關(guān)于2019年市級(jí)財(cái)政決算和2020年上半年預(yù)算執(zhí)行及預(yù)算調(diào)整情況的報(bào)告

關(guān)于2019年市級(jí)財(cái)政決算和

2020年上半年預(yù)算執(zhí)行及預(yù)算調(diào)整情況的報(bào)告

——2020年8月27日在咸寧市第五屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第二十五次會(huì)議上

市財(cái)政局局長(zhǎng) ? ?魯恩旺

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

我受市人民政府委托，向本次人大常委會(huì)報(bào)告2019年市級(jí)財(cái)政決算和2020年上半年預(yù)算執(zhí)行及預(yù)算調(diào)整情況，請(qǐng)予審議。

2019年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，大力推進(jìn)“三抓一優(yōu)”，全力支持打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全力保障市委市政府重大決策落實(shí)。全年預(yù)算執(zhí)行情況良好、財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。全市一般公共預(yù)算總收入完成324.2億元。其中，地方一般公共預(yù)算收入完成94.6億元，為預(yù)算的100.1%，增長(zhǎng)3.6%（見(jiàn)表一）。全市一般公共預(yù)算總支出324.2億元。其中，一般公共預(yù)算支出280.3億元，為預(yù)算的109.6%，增長(zhǎng)12.9%；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13.2億元（見(jiàn)表二）。收支相抵，年度平衡。

一、2019年市級(jí)財(cái)政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算

——收入決算情況。收入總計(jì)692,244萬(wàn)元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）的102.1%（見(jiàn)表三）。

1、一般公共預(yù)算收入247,457萬(wàn)元，為預(yù)算的100.2%，增長(zhǎng)2.2%（剔除房地產(chǎn)劃轉(zhuǎn)咸安區(qū)因素，可比增長(zhǎng)4.5%）。其中，地方稅收收入184,016萬(wàn)元，為預(yù)算的100.2%，增長(zhǎng)2.6%（可比增長(zhǎng)5.7%），稅收占比74.4%，比上年提高0.3個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入63,441萬(wàn)元，為預(yù)算的100.2%，增長(zhǎng)1.1%。

2、轉(zhuǎn)移性收入381,074萬(wàn)元，為預(yù)算的103.8%，增長(zhǎng)12.4%。其中，上級(jí)補(bǔ)助收入271,274萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.5%，主要是支持市州高質(zhì)量發(fā)展激勵(lì)、公路養(yǎng)護(hù)等轉(zhuǎn)移支付資金增加；下級(jí)上解收入45,758萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.4%，主要是云聯(lián)惠案收入、市區(qū)房地產(chǎn)稅收和金盛蘭市級(jí)分成增加；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入53,297萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.9%，主要是結(jié)轉(zhuǎn)跨年實(shí)施項(xiàng)目；調(diào)入資金4,874萬(wàn)元，下降89.6%，主要是上年含調(diào)入3億元補(bǔ)充重大產(chǎn)業(yè)基金等一次性因素；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,871萬(wàn)元，為預(yù)算的21.8%，主要是執(zhí)行中控減支出，加大爭(zhēng)資力度，收支缺口減少。

3、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63,713萬(wàn)元，為預(yù)算的100%。

——支出決算情況。支出總計(jì)692,244萬(wàn)元，為預(yù)算的102%（見(jiàn)表四）。

1、一般公共預(yù)算支出545,568萬(wàn)元，為預(yù)算的101.6%，增長(zhǎng)16%。

主要科目完成情況：

一般公共服務(wù)支出76,415萬(wàn)元，為預(yù)算的98.3%，增長(zhǎng)8.9%，主要是人員增支、獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼增加。

公共安全支出29,875萬(wàn)元，為預(yù)算的103.7%，增長(zhǎng)7.3%，主要是增加強(qiáng)制隔離戒毒、司法、保密安全等支出。

教育支出59,337萬(wàn)元，為預(yù)算的104.1%，與上年持平（剔除上年從教育專戶中調(diào)入1.2億元教育收費(fèi)安排支出因素，可比增長(zhǎng)25.4%），主要是落實(shí)生均經(jīng)費(fèi)政策、支持湖北科技學(xué)院“雙一流”建設(shè)，安排一般債券支持城區(qū)義務(wù)教育建設(shè)等。

科學(xué)技術(shù)支出18,001萬(wàn)元，為預(yù)算的106.1%，增長(zhǎng)22.8%，主要是支持高新區(qū)企業(yè)技術(shù)改造、科技創(chuàng)新、成果轉(zhuǎn)化、專利保護(hù)等。

文化旅游體育與傳媒支出14,555萬(wàn)元，為預(yù)算的96.7%，增長(zhǎng)103.5%，主要是補(bǔ)齊文化短板，加大圖書(shū)館、群藝館、科技館、非遺展示館、“香城書(shū)房”、融媒體中心建設(shè)等。

社會(huì)保障和就業(yè)支出47,713萬(wàn)元，為預(yù)算的99.7%，增長(zhǎng)27.8%，主要是全面落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，加大就業(yè)保障等投入，彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口等。

衛(wèi)生健康支出22,322萬(wàn)元，為預(yù)算的98.9%，下降4.9%，主要是政府債券安排的項(xiàng)目較上年減少。

節(jié)能環(huán)保支出54,136萬(wàn)元，為預(yù)算的101.3%，增長(zhǎng)414.4%。主要是2019年含上級(jí)下達(dá)的兩個(gè)年度黑臭水體整治專項(xiàng)資金4億元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出35,098萬(wàn)元，為預(yù)算的117.8%，下降2.5%，剔除上年購(gòu)房補(bǔ)貼1.1億元一次性因素（今年政策到期），可比增長(zhǎng)40.4%。主要是城區(qū)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)維護(hù)以及淦河治理等。

農(nóng)林水支出28,986萬(wàn)元，為預(yù)算的99.8%，增長(zhǎng)9.5%，主要是脫貧攻堅(jiān)投入增加。

交通運(yùn)輸支出89,490萬(wàn)元，為預(yù)算的110.8%，增長(zhǎng)27.1%，主要是武深高速及公路養(yǎng)護(hù)等?？钪С鲈黾印?/p>

資源勘探信息等支出26,085萬(wàn)元，為預(yù)算的102.4%，下降33.7%，主要是上年含補(bǔ)充重大產(chǎn)業(yè)基金等一次性支出。

自然資源海洋氣象等支出9,947萬(wàn)元，為預(yù)算的96.2%，增長(zhǎng)138.3%，主要是土地占補(bǔ)平衡支出增加。

住房保障支出15,082萬(wàn)元，為預(yù)算的83.7%，下降46.7%，主要是保障房計(jì)劃調(diào)整，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助相應(yīng)減少。

2、轉(zhuǎn)移性支出113,448萬(wàn)元，為預(yù)算的105.1%，下降4.2%。

其中，上解上級(jí)支出42,000萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%，主要是隨稅收增長(zhǎng)的上解支出增加；補(bǔ)助下級(jí)支出26,533萬(wàn)元，增長(zhǎng)13%，主要是增加咸安區(qū)城區(qū)義務(wù)教育補(bǔ)助（見(jiàn)表五）；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出44,915萬(wàn)元，下降15.7%，主要是加快支出進(jìn)度，結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模減少。

3、地方政府債務(wù)還本支出33,228萬(wàn)元，為預(yù)算的100%。

——預(yù)算平衡情況。按調(diào)整預(yù)算需調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26,979萬(wàn)元平衡，通過(guò)爭(zhēng)取上級(jí)支持、控制結(jié)轉(zhuǎn)資金等措施，實(shí)際調(diào)入5,871萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

（二）政府性基金收支決算

收入總計(jì)519,192萬(wàn)元，為預(yù)算的107%，增長(zhǎng)71%（見(jiàn)表六）。其中：當(dāng)年收入420,128萬(wàn)元，為預(yù)算的109%，增長(zhǎng)72%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入、污水處理費(fèi)等增收；轉(zhuǎn)移性收入37,264萬(wàn)元，為預(yù)算的107.5%，增長(zhǎng)30.7%，主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級(jí)補(bǔ)助增加；地方政府債券收入61,800萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)102.2%，主要是再融資專項(xiàng)債券增加。

支出總計(jì)519,192萬(wàn)元，其中當(dāng)年支出486,322萬(wàn)元，為預(yù)算的107.4%，增長(zhǎng)87%（見(jiàn)表七），主要是土地出讓收入安排的支出增加；轉(zhuǎn)移性支出32,870萬(wàn)元，為預(yù)算的109%，主要是按政策將結(jié)轉(zhuǎn)資金超當(dāng)年收入的30%部分4,000萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算。

收支相抵，年度平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算（見(jiàn)表八）

收入總計(jì)156,083萬(wàn)元，為預(yù)算的95%，增長(zhǎng)26%。其中本年保險(xiǎn)費(fèi)收入119,378萬(wàn)元，為預(yù)算的102%，增長(zhǎng)16%，主要是新增湖北科技學(xué)院、市中心醫(yī)院等8家機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)上線單位；財(cái)政補(bǔ)貼收入19,985萬(wàn)元，為預(yù)算的82%，增長(zhǎng)65%，主要增加行政事業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼1億元。

支出總計(jì)117,503萬(wàn)元，為預(yù)算的84%，增長(zhǎng)2%。其中，本年企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)39,142萬(wàn)元，為預(yù)算94%，下降4%；失業(yè)保險(xiǎn)完成1,218萬(wàn)元，為預(yù)算136%，下降7%，主要是失業(yè)人數(shù)減少；職工醫(yī)療保險(xiǎn)完成21,261萬(wàn)元，為預(yù)算的88%，增長(zhǎng)7%；工傷保險(xiǎn)1,140萬(wàn)元，為預(yù)算82%；生育保險(xiǎn)完成2,686萬(wàn)元，為預(yù)算的98%，增長(zhǎng)24%，主要是生育二胎政策影響；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)39,384萬(wàn)元，為預(yù)算的82%；居民醫(yī)療保險(xiǎn)715萬(wàn)元，為預(yù)算的29%，主要是溫泉片區(qū)社區(qū)居民整體劃入咸安區(qū)參保。

收支相抵，社?；甬?dāng)年結(jié)余38,580萬(wàn)元，滾存結(jié)余192,566萬(wàn)元(其中：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余130,373萬(wàn)元)。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算（見(jiàn)表九）

收入總計(jì)2,367萬(wàn)元，為預(yù)算的93%。其中，本年利潤(rùn)收入2,367萬(wàn)元，為預(yù)算的152%。

支出總計(jì)2,367萬(wàn)元，為預(yù)算的93%。其中，本年支出1,493萬(wàn)元，為預(yù)算的98%；調(diào)出資金874萬(wàn)元（調(diào)入一般公共預(yù)算），為預(yù)算的85%。

收支相抵，年度平衡。

（五）政府債務(wù)情況

2019年，市級(jí)政府債務(wù)限額66.92億元。其中，一般債務(wù)限額28.09億元，專項(xiàng)債務(wù)限額38.84億元。截至2019年底，市級(jí)政府債務(wù)余額62.03億元。其中，一般債務(wù)23.47億元，為限額的83.57%；專項(xiàng)債務(wù)38.56億元，為限額的99.29%。當(dāng)年一般債券還本33228萬(wàn)元。全市限額內(nèi)政府債務(wù)率為51%（省高質(zhì)量發(fā)展考核統(tǒng)計(jì)口徑，地方政府債務(wù)余額÷地方政府綜合財(cái)力），債務(wù)指標(biāo)處于合理區(qū)間，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

（六）“三公”經(jīng)費(fèi)決算（見(jiàn)表十）

2019年市級(jí)部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為3,162萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%。其中：因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)212萬(wàn)元，下降37%。公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2,364萬(wàn)元，增長(zhǎng)23%（公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1,376萬(wàn)元，下降13%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)989萬(wàn)元，增長(zhǎng)83%），主要是公安等部門(mén)一線執(zhí)法執(zhí)勤崗位車輛已到更換年限。公務(wù)接待費(fèi)586萬(wàn)元，下降32%。

二、2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來(lái)，受新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行、近期汛情疊加影響，我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行面臨較大挑戰(zhàn)。全市財(cái)政部門(mén)主動(dòng)作為，積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊，全力做好“六穩(wěn)”工作，認(rèn)真落實(shí)“六保”任務(wù)，財(cái)政收入降幅持續(xù)收窄，收支運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、進(jìn)中向好。全市一般公共預(yù)算收入完成39.7億元，為預(yù)算的39.7%，同比下降26.2%。地方稅收收入完成30.34億元，為預(yù)算的42.6%，同比下降19.5%。非稅收入完成9.36億元，為預(yù)算的32.5%，同比下降42%。稅收占比76.4%，同比上升6.4個(gè)百分點(diǎn)。

（一）市級(jí)一般公共預(yù)算（見(jiàn)表十一）

收入完成情況。市級(jí)一般公共預(yù)算收入完成98,869萬(wàn)元，為預(yù)算的38.0%，下降26.2%。地方稅收收入完成80,182萬(wàn)元，為預(yù)算的40.1%，下降14.7%。非稅收入完成18,687萬(wàn)元，為預(yù)算的31.1%，下降53.3%。稅收占比81.1%，同比上升10.9個(gè)百分點(diǎn)。

支出完成情況。市級(jí)一般公共預(yù)算支出222,365萬(wàn)元，為預(yù)算的45.7%，同比下降18.6%。民生支出占一般公共預(yù)算支出的73.7%，比去年同期高13.7個(gè)百分點(diǎn)。

快于序時(shí)進(jìn)度的科目：

資源勘探信息等支出21571萬(wàn)元,為預(yù)算的72.7%，主要是加大支持了高新區(qū)中小企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)；

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3334萬(wàn)元,為預(yù)算的69.7%，主要是支持疫情防控設(shè)備采購(gòu)及應(yīng)急救治場(chǎng)所建設(shè)；

債務(wù)付息支出6,633萬(wàn)元,為預(yù)算80.9%，主要是據(jù)實(shí)兌付一般債券利息；

衛(wèi)生健康支出13,161萬(wàn)元,為預(yù)算的61.8%，主要是增加疫情防控相關(guān)支出；

教育支出32,714萬(wàn)元,為預(yù)算的60.5%，主要是支持城區(qū)教育一體化建設(shè)，市公共實(shí)訓(xùn)基地，咸寧職院、市委黨?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目。

社會(huì)保障和就業(yè)支出33,777萬(wàn)元,為預(yù)算的65.3%，主要是財(cái)政補(bǔ)助企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)、居民醫(yī)療保險(xiǎn)、新機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出13,995萬(wàn)元,為預(yù)算的67.7%，主要是加快新增債券安排的市檔案館、城市公廁、道路、停車場(chǎng)等25個(gè)市政基礎(chǔ)項(xiàng)目改造進(jìn)度。

低于序時(shí)進(jìn)度的科目：

節(jié)能環(huán)保支出16,531萬(wàn)元,為預(yù)算的41.2%，主要是城市管網(wǎng)及污水處理等上級(jí)?？钕逻_(dá)進(jìn)度不及預(yù)期；

文化旅游體育與傳媒支出3,224萬(wàn)元,為預(yù)算的36.3%，主要是受疫情影響文旅宣傳推廣專項(xiàng)等項(xiàng)目暫緩；

一般公共服務(wù)支出18,364萬(wàn)元,為預(yù)算的22.6%，同比下降62.9%，主要是按政策大力壓減一般性支出。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出349萬(wàn)元,為預(yù)算的25.1%，主要是省級(jí)服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)等上級(jí)專款下達(dá)進(jìn)度不及預(yù)期；

科學(xué)技術(shù)支出3117萬(wàn)元,為預(yù)算的16.2%，主要是受疫情影響，高新區(qū)支持企業(yè)研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目放緩。

（二）市級(jí)其他預(yù)算（見(jiàn)表十二）

政府性基金預(yù)算：收入總計(jì)完成25,866萬(wàn)元，為預(yù)算的7%。其中，土地使用權(quán)出讓收入完成25,666萬(wàn)元，為預(yù)算的7%。主要是受疫情影響土地交易市場(chǎng)低迷。支出總計(jì)完成85,678萬(wàn)元，為預(yù)算的23%。其中，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出28,857萬(wàn)元，專項(xiàng)債券安排支出25,600萬(wàn)元，當(dāng)年支出31,221萬(wàn)元，主要是據(jù)實(shí)兌付專項(xiàng)債券付息、土地征收補(bǔ)償以及對(duì)失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助等。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：收入總計(jì)完成42,962萬(wàn)元，占年預(yù)算的26%，主要是職工醫(yī)療、居民醫(yī)療、工傷、生育等險(xiǎn)種集中下半年匯繳；支出總計(jì)完成40,316萬(wàn)元，為預(yù)算的30%，主要是企業(yè)養(yǎng)老提標(biāo)支出、居民醫(yī)療市級(jí)統(tǒng)籌支出集中在7月份。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：收支預(yù)算安排均在下半年執(zhí)行。

（三）上半年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)

1、收入降幅收窄。全市地方一般公共預(yù)算收入、稅收收入降幅較一季度分別收窄24.3個(gè)、23.7個(gè)百分點(diǎn)，增幅分別居全省第2、第3名。全市稅收收入連續(xù)三個(gè)月保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，稅收占比連續(xù)6個(gè)月保持在75%以上，較去年同期提升6.4個(gè)百分點(diǎn)。

2、爭(zhēng)資成倍增長(zhǎng)。落實(shí)爭(zhēng)資激勵(lì)約束機(jī)制，全市及本級(jí)爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付118.69億元、18.59億元，是上年同期的1.74倍、2.6倍；爭(zhēng)取政府債券資金31.58億元、9.21億元，同比增長(zhǎng)22.14%、60.71%；爭(zhēng)取省級(jí)調(diào)度資金91.63億元、24.05億元，同比增長(zhǎng)48%、85%。

3、防疫處突有力。全市籌集各類防疫物資折價(jià)7.8億元、防疫資金7.7億元，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。出臺(tái)財(cái)稅支持疫情防控政策15項(xiàng)，安排補(bǔ)助資金5.83億元幫助企業(yè)紓困發(fā)展，中國(guó)財(cái)經(jīng)報(bào)頭版頭條報(bào)道我市物資儲(chǔ)備救治經(jīng)驗(yàn)。

4、重點(diǎn)保障到位。不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將“六保”作為“六穩(wěn)”著力點(diǎn)，市本級(jí)6.5億元資金直達(dá)市場(chǎng)主體，重點(diǎn)保就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體。市級(jí)民生性支出16.4億元，優(yōu)先保障了基層“三保”、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、“三抓一優(yōu)”、防汛救災(zāi)等中央、省、市重大政策資金需求。

5、改革再獲嘉獎(jiǎng)。將績(jī)效全程嵌入預(yù)算管理，投資評(píng)審向資金績(jī)效融合，財(cái)政監(jiān)督向資金績(jī)效拓展。繼2017年被評(píng)為全國(guó)財(cái)政管理績(jī)效先進(jìn)單位后，今年再獲省政府獎(jiǎng)勵(lì)3,500萬(wàn)元（本級(jí)1,000萬(wàn)元）。贏得財(cái)政支持深化民營(yíng)和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革國(guó)家試點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)4,000萬(wàn)元。

上半年，盡管財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，經(jīng)受住了考驗(yàn)，體現(xiàn)出了較強(qiáng)的韌性，但客觀困難仍不容忽視。一是受疫情沖擊和減稅降費(fèi)的減收效應(yīng)影響，收入增長(zhǎng)乏力；二是房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)低迷，相關(guān)稅收和政府性基金收入大幅下滑，收入掉收遠(yuǎn)超預(yù)期；三是民生支出剛性不減，發(fā)展投入需求巨大，收支平衡壓力空前；四是項(xiàng)目投資形勢(shì)嚴(yán)峻，部分項(xiàng)目資金使用進(jìn)度滯后；五是資金直達(dá)到收款人，監(jiān)管有待加強(qiáng)，績(jī)效有待提升。解決這些困難和挑戰(zhàn)，我們將虛心聽(tīng)取各方意見(jiàn)，認(rèn)真研究、妥善應(yīng)對(duì)。

三、預(yù)算調(diào)整情況

今年以來(lái)，中央、省、市出臺(tái)一系列疫情防控、減稅降費(fèi)、復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)學(xué)、擴(kuò)大政府投資等財(cái)稅政策，對(duì)全年預(yù)算執(zhí)行產(chǎn)生重大影響，預(yù)計(jì)市本級(jí)收支預(yù)算變動(dòng)幅度超過(guò)《預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，需對(duì)市級(jí)預(yù)算進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

（一）調(diào)整的主要事由

1、疫情對(duì)財(cái)政收支的影響。疫情對(duì)全年預(yù)算執(zhí)行產(chǎn)生較大影響，預(yù)計(jì)市本級(jí)一般公共預(yù)算收入減收3億元，占當(dāng)年預(yù)算收入11.5%；政府性基金收入減收11.3億，占當(dāng)年預(yù)算收入的34?%；增加疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)學(xué)等支出6.4億元（不含基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)），占當(dāng)年一般公共預(yù)算支出13.2%。

2、債券發(fā)行需要納入預(yù)算管理。截至7月份，市級(jí)發(fā)行債券60,242萬(wàn)元（不含再融資債券36,856萬(wàn)元）。其中，新增一般債券26,942萬(wàn)元，擬安排52個(gè)項(xiàng)目；新增專項(xiàng)債券33,300萬(wàn)元，擬安排8個(gè)項(xiàng)目。

3、落實(shí)中央一攬子支持政策的要求。經(jīng)多方努力，截至目前，已爭(zhēng)取特別轉(zhuǎn)移支付70,990萬(wàn)元（減收補(bǔ)助65,987萬(wàn)元，增支補(bǔ)助5,003萬(wàn)元）、特別國(guó)債資金31,902萬(wàn)元。要求資金直達(dá)基層，支付到最終收款人，需對(duì)支出結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。

4、暫付款按既定方案予以消化的要求。根據(jù)部、省關(guān)于五年內(nèi)清理處置完畢財(cái)政暫付款的要求，市政府2019年第7次政府常務(wù)會(huì)議通過(guò)市本級(jí)暫付款消化方案，2020年需新增消化財(cái)政暫付款14,656萬(wàn)元。

5、落實(shí)“過(guò)緊日子”壓減支出的剛性要求。省政府要求全面從嚴(yán)從緊加強(qiáng)預(yù)算管理，一般性支出在上年決算基礎(chǔ)上再壓減不低于20%、全面清理調(diào)整各類項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、統(tǒng)籌各類資金消化收支缺口等。

（二）預(yù)算調(diào)整的主要內(nèi)容

——一般公共預(yù)算（見(jiàn)表十三）

1、收入預(yù)算由621,229萬(wàn)元，調(diào)整為747,232萬(wàn)元，調(diào)增126,003萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.3%。

（1）一般公共預(yù)算收入26億元暫不作調(diào)整。主要基于疫后政府加大投資、拉動(dòng)消費(fèi)等刺激經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)會(huì)逐漸顯現(xiàn)，待省級(jí)預(yù)算調(diào)整后，經(jīng)科學(xué)審慎評(píng)估，下半年另行報(bào)告。

（2）轉(zhuǎn)移性收入由324,373萬(wàn)元，調(diào)整到423,434萬(wàn)元，調(diào)增99,061萬(wàn)元。其中，上級(jí)補(bǔ)助收入增加82,424萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.2%。主要是新增特別轉(zhuǎn)移支付收入70,990萬(wàn)元，獲財(cái)政支持深化民營(yíng)和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)城市獎(jiǎng)勵(lì)4,000萬(wàn)元、財(cái)政管理績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)1,000萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付增加6,412萬(wàn)元。下級(jí)上解收入調(diào)減4,000萬(wàn)元，主要是預(yù)期房地產(chǎn)稅收下降相應(yīng)調(diào)減下級(jí)上解。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入增加15,266萬(wàn)元，主要是結(jié)轉(zhuǎn)文明單位獎(jiǎng)和人防事業(yè)費(fèi)。調(diào)入資金調(diào)減4,000萬(wàn)元，主要是政府性基金收入減收。收回部門(mén)上年結(jié)余資金調(diào)增9,371萬(wàn)元，主要是依政策收回歷年結(jié)余資金（見(jiàn)附表5）。

（3）政府債券收入由36,856萬(wàn)元，調(diào)整到63,798萬(wàn)元，調(diào)增26,942萬(wàn)元，增長(zhǎng)73.1%，主要是依規(guī)將已下達(dá)的新增一般債券納入預(yù)算。

2、支出預(yù)算由621,229萬(wàn)元，調(diào)整為747,232萬(wàn)元，調(diào)增126,003萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.3%。

（1）一般公共預(yù)算支出由486,204萬(wàn)元，調(diào)整為576,906萬(wàn)元，調(diào)增90,702萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.7%。

部門(mén)預(yù)算調(diào)整口徑（見(jiàn)表十五）：

——基本支出維持161,443萬(wàn)元不變。其中，調(diào)劑公用經(jīng)費(fèi)2,840萬(wàn)元（占公用經(jīng)費(fèi)27%），主要是安排下沉基層一線人員防疫經(jīng)費(fèi)及補(bǔ)助。

——項(xiàng)目支出由132,702萬(wàn)元調(diào)整為160,457萬(wàn)元，調(diào)增27,755萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.9%。

①壓減部門(mén)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)8,471萬(wàn)元（見(jiàn)附表2）。主要是落實(shí)上級(jí)政策，壓減“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)719萬(wàn)元，壓減其他一般性支出1,491萬(wàn)元，核減不具備實(shí)施條件的項(xiàng)目3,499萬(wàn)元，調(diào)劑相關(guān)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)2,761萬(wàn)元。

②追加部門(mén)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,570萬(wàn)元（見(jiàn)附表3）。其中，市政府已批準(zhǔn)的退休干部及退役軍人補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)、保障性住房建設(shè)等4項(xiàng)支出770萬(wàn)元，信息安全工程800萬(wàn)元。

③消化財(cái)政暫付款14,656萬(wàn)元(見(jiàn)附表3，不含年初預(yù)算已安排的2,459萬(wàn)元)。主要是消化王英水庫(kù)引水工程政府出資13,856萬(wàn)元、原質(zhì)監(jiān)局質(zhì)檢中心大樓建設(shè)借款800萬(wàn)元。

④安排支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展20,000萬(wàn)元（重大產(chǎn)業(yè)基金），加快建設(shè)轉(zhuǎn)型發(fā)展示范區(qū)。

——當(dāng)年上級(jí)專款支出由104,969萬(wàn)元調(diào)整為138,974萬(wàn)元，調(diào)增34,005萬(wàn)元。

上級(jí)?？钤黾?span style="font-family: 微軟雅黑, "Microsoft YaHei"; font-size: 16px; margin-top: 11px; margin-bottom: 5px; line-height: 2.5em;">77,402萬(wàn)元（其中特別轉(zhuǎn)移支付70,990萬(wàn)元），按政策用于彌補(bǔ)減收影響年初預(yù)算安排的本級(jí)“三保”支出47,397萬(wàn)元。其中，“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出28,267萬(wàn)元；彌補(bǔ)機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口等17項(xiàng)“?；久裆?span style="font-family: 微軟雅黑, "Microsoft YaHei"; font-size: 16px; margin-top: 11px; margin-bottom: 5px; line-height: 2.5em;">”支出19,130萬(wàn)元（見(jiàn)附表9）。其余34,005萬(wàn)元安排如下。

①安排疫情防控相關(guān)支出16,610萬(wàn)元(見(jiàn)附表1)。其中，結(jié)算前期預(yù)撥的疫情防控支出1,868萬(wàn)元；安排疫情防控、救治、醫(yī)務(wù)人員補(bǔ)助等14,742萬(wàn)元。

②安排“三保”相關(guān)支出6,983萬(wàn)元。其中，增加單位工會(huì)經(jīng)費(fèi)450萬(wàn)元；新老機(jī)保補(bǔ)助5,860萬(wàn)元；水費(fèi)及水工程補(bǔ)償673萬(wàn)元。

③安排上級(jí)專款（共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付）支出6,412萬(wàn)元。主要是上級(jí)專款增加相應(yīng)支出責(zé)任增加。

④安排民營(yíng)和小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或代償，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本補(bǔ)充，小微企業(yè)融資擔(dān)保降費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)等4,000萬(wàn)元。

——新增一般債券安排項(xiàng)目支出26,942萬(wàn)元。主要是支持咸安區(qū)義務(wù)教育6,000萬(wàn)元，疾病預(yù)防控制體系2,500萬(wàn)元，斧頭湖生態(tài)保護(hù)帶1,800萬(wàn)元，公共檢驗(yàn)檢測(cè)中心實(shí)驗(yàn)室1,000萬(wàn)元，咸寧檔案館1,000萬(wàn)元，農(nóng)高區(qū)路網(wǎng)1,000萬(wàn)元等(見(jiàn)附表4)。

——上年結(jié)轉(zhuǎn)支出由20,653萬(wàn)元調(diào)整為22,653萬(wàn)元，調(diào)增2,000萬(wàn)元，根據(jù)上級(jí)結(jié)算數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

轉(zhuǎn)移性支出由98,169萬(wàn)元調(diào)整到133,470萬(wàn)元，調(diào)增35,301萬(wàn)元，增長(zhǎng)36%。其中，增列預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,000萬(wàn)元，預(yù)留用于收入減收，平衡年度預(yù)算；預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出由23,425萬(wàn)元調(diào)整到37,647萬(wàn)元，調(diào)增14,222萬(wàn)元，主要是人防事業(yè)費(fèi)1.3億元專款專用結(jié)轉(zhuǎn)下年。上解支出由46,273萬(wàn)元調(diào)整到42,873萬(wàn)元，調(diào)減3,400萬(wàn)元，與收入同增同減。

3、收支調(diào)整后，一般公共預(yù)算保持平衡。

按支出功能科目調(diào)整情況：

衛(wèi)生健康支出由21,285萬(wàn)元調(diào)整到37,965萬(wàn)元，調(diào)增78%，主要是特別轉(zhuǎn)移支付安排疫情防控支出及防疫物資清算。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出由2,0677萬(wàn)元調(diào)整到40,155萬(wàn)元，調(diào)增94%，主要是新增一般債券資金支持政府投資項(xiàng)目建設(shè)。

糧油物資儲(chǔ)備支出由1,475萬(wàn)元調(diào)整到2,581萬(wàn)元，調(diào)增75%，主要是保糧食安全增加糧油應(yīng)急儲(chǔ)備支出。

資源勘探工業(yè)信息等支出由29,687萬(wàn)元調(diào)整到58,308萬(wàn)元，調(diào)增96%，主要是增加市重大產(chǎn)業(yè)基金2億元，支持支持新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)化。

教育支出由54,069萬(wàn)元調(diào)整到64,085萬(wàn)元，調(diào)增18.5%，主要是支持市區(qū)義務(wù)教育一體化發(fā)展。

農(nóng)林水支出由26,223萬(wàn)元調(diào)整到31,133萬(wàn)元，調(diào)增18.7%，主要是安排財(cái)政支持深化民營(yíng)和小微企業(yè)金融服務(wù)相關(guān)支出。

文化旅游體育與傳媒支出由8,892萬(wàn)元調(diào)整到10,015萬(wàn)元，調(diào)增12.6%，主要是支持“四館一中心”建設(shè)。

社會(huì)保障和就業(yè)支出由51,757萬(wàn)元調(diào)整到58,245萬(wàn)元，調(diào)增12.5%，主要是增加新老機(jī)保補(bǔ)助5,860萬(wàn)元。

節(jié)能環(huán)保支出由40,142萬(wàn)元調(diào)整到42,166萬(wàn)元，調(diào)增5%，主要是支持打贏環(huán)境保護(hù)攻堅(jiān)戰(zhàn)，支持區(qū)域水體防治。

預(yù)備費(fèi)由6,000萬(wàn)元調(diào)整到4,727萬(wàn)元，調(diào)減21%，上半年已動(dòng)用1,273萬(wàn)元用于疫情防控及防汛救災(zāi)（見(jiàn)附表6）。

收支調(diào)整后，一般公共預(yù)算保持平衡。

——政府性基金預(yù)算（見(jiàn)表十四）

收入調(diào)整。收入總計(jì)從年初預(yù)算416,684萬(wàn)元，調(diào)整為479,510萬(wàn)元，調(diào)增62,826萬(wàn)元。主要調(diào)整事項(xiàng)：污水處理費(fèi)調(diào)減1,000萬(wàn)元，主要是落實(shí)惠企利民政策污水處理費(fèi)減收；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增33,300萬(wàn)元，主要是本年發(fā)行的新增專項(xiàng)債券納入預(yù)算。抗疫特別國(guó)債收入調(diào)增31,902萬(wàn)元，根據(jù)省級(jí)下達(dá)的份額據(jù)實(shí)調(diào)整；轉(zhuǎn)移性收入調(diào)減1,376萬(wàn)元，主要是根據(jù)省批復(fù)決算數(shù)調(diào)整。

支出調(diào)整：支出總計(jì)從年初預(yù)算416,684萬(wàn)元，調(diào)整為479,510萬(wàn)元，調(diào)增62,826萬(wàn)元。其中，新增專項(xiàng)債券安排支出調(diào)增33,300萬(wàn)元，主要是安排政府投資項(xiàng)目（見(jiàn)附表7）。污水處理費(fèi)安排的支出調(diào)減1,000萬(wàn)元，主要是以收定支進(jìn)行調(diào)整；新增特別國(guó)債安排支出31,902萬(wàn)元，主要是安排7個(gè)醫(yī)療補(bǔ)短板項(xiàng)目（見(jiàn)附表8）；轉(zhuǎn)移性支出從年初預(yù)算24,289萬(wàn)元，調(diào)整為22,913萬(wàn)元，調(diào)減1376萬(wàn)元。其中，調(diào)出資金調(diào)減4,000萬(wàn)元，主要是隨基金收入減收相應(yīng)減少調(diào)出。結(jié)轉(zhuǎn)下一年支出調(diào)增2,624萬(wàn)元，主要是根據(jù)項(xiàng)目支出進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)。

收支調(diào)整后，政府性基金預(yù)算保持平衡。

另外，鑒于減稅降費(fèi)、上級(jí)?？睢⑼恋厥杖胍约安块T(mén)年中預(yù)算調(diào)整等影響財(cái)政收支的重大因素暫時(shí)無(wú)法預(yù)判，涉及該部分的調(diào)整事項(xiàng)，下半年再另行報(bào)告。

四、完成全年預(yù)算目標(biāo)的措施

今年是脫貧攻堅(jiān)、全面小康和“十三五”規(guī)劃的收官之年，是疫后重振的關(guān)鍵之年，完成今年的預(yù)算目標(biāo)，意義重大。我們將圍繞市委市政府重大決策部署，落實(shí)人大預(yù)算審查意見(jiàn)，認(rèn)真履職盡責(zé)，重點(diǎn)做好以下工作。

（一）落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)財(cái)政政策。統(tǒng)籌推進(jìn)疫情常態(tài)化防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，把“六保”作為“六穩(wěn)”的著力點(diǎn)。“三保”兜底政策全面落實(shí)到位；養(yǎng)老醫(yī)療、社會(huì)保障、法定政策待遇全面落實(shí)到位；穩(wěn)企保供等疫情防控支出全面落實(shí)到位；疫情防控補(bǔ)貼全面落實(shí)到位；財(cái)政資金統(tǒng)籌全面落實(shí)到位。全力支持消費(fèi)潛力釋放、營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化、重大項(xiàng)目建設(shè)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)培育、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，做好財(cái)政資金直達(dá)，服務(wù)疫后經(jīng)濟(jì)重振。

（二）千方百計(jì)擴(kuò)大可用財(cái)力。一是落實(shí)減稅降費(fèi)政策，推進(jìn)財(cái)政支持民營(yíng)和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革，推動(dòng)國(guó)有金融資本、重大產(chǎn)業(yè)基金服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。二是積極服務(wù)“三抓一優(yōu)”，強(qiáng)化招商引資全要素保障，爭(zhēng)取總部經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易型企業(yè)、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目落戶咸寧。三是落實(shí)爭(zhēng)資激勵(lì)約束機(jī)制，做好新增中央投資計(jì)劃項(xiàng)目申報(bào)、重大項(xiàng)目策劃、政策對(duì)接工作，為區(qū)域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)力保障。四是完善協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，依法組織收入，全力挖掘稅源潛力，加快推進(jìn)非稅電子化改革，確保顆粒歸倉(cāng)。

（三）從嚴(yán)從緊加強(qiáng)預(yù)算管理。一是將“過(guò)緊日子”要求落實(shí)落地。不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，一般性支出在上年決算基礎(chǔ)上壓減不低于20%，因公出國(guó)（境）費(fèi)壓減不低于70%，公務(wù)接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公用房維修費(fèi)壓減不低于40%。除國(guó)家規(guī)定和省委、省政府工作要求外，一律不得安排規(guī)劃編制、設(shè)備購(gòu)置更新、信息化建設(shè)、節(jié)會(huì)慶典等支出。二是提高資金績(jī)效。將績(jī)效管理全程嵌入預(yù)算管理中，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效與投資評(píng)審融合，財(cái)政監(jiān)督實(shí)行違規(guī)查處與績(jī)效監(jiān)督并舉。三是保障重點(diǎn)需求。優(yōu)先落實(shí)“三保”，確保本級(jí)民生支出占比達(dá)78%以上。優(yōu)先支持打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”和實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，優(yōu)先支持科技創(chuàng)新、人才引進(jìn)、城區(qū)義務(wù)教育、轉(zhuǎn)型發(fā)展示范區(qū)等市委市政府重大戰(zhàn)略。

（四）依法依規(guī)接受監(jiān)督檢查。一是強(qiáng)化預(yù)算約束，做好即將頒布的《預(yù)算法實(shí)施條例》貫徹落實(shí)，嚴(yán)控預(yù)算追加，實(shí)施資金分配使用動(dòng)態(tài)監(jiān)控。二是規(guī)范債務(wù)管理。堅(jiān)持舉債與償債能力相匹配，按照“資金跟著項(xiàng)目走”要求，用好抗疫特別國(guó)債和地方政府專項(xiàng)債券。加快融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型，依法穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)。三是主動(dòng)接受監(jiān)督。自覺(jué)接受人大監(jiān)督、指導(dǎo)，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)決議、決定和審議意見(jiàn)。建立審計(jì)查出問(wèn)題整改長(zhǎng)效機(jī)制。加強(qiáng)預(yù)算合規(guī)性審核，做好預(yù)決算信息公開(kāi)。

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員，雖然今年財(cái)政運(yùn)行面臨較大困難，但是在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，我們有決心、有信心做好各項(xiàng)財(cái)政工作，為加快建設(shè)轉(zhuǎn)型發(fā)展示范區(qū)提供有力保障。