關(guān)于2023年市本級(jí)財(cái)政決算和2024年上半年預(yù)算執(zhí)行及預(yù)算調(diào)整情況的報(bào)告

關(guān)于2023年市本級(jí)財(cái)政決算和2024年上半年

預(yù)算執(zhí)行及預(yù)算調(diào)整情況的報(bào)告

––––2024年8月28日在咸寧市第六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第16次會(huì)議上

市財(cái)政局局長(zhǎng)毛湘寧

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

我受市人民政府委托，向本次人大常委會(huì)報(bào)告2023年市級(jí)財(cái)政決算和2024年上半年預(yù)算執(zhí)行及預(yù)算調(diào)整情況，請(qǐng)予審議。

2023年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下、市人大的監(jiān)督支持下，全市財(cái)政部門堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，千方百計(jì)兜牢“三?！钡拙€，全力以赴推動(dòng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)向好，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。

全市一般公共預(yù)算總收入完成401.9億元。其中，地方一般公共預(yù)算收入完成107億元，為預(yù)算的99.5%（調(diào)整預(yù)算，下同），增長(zhǎng)11.4%（與上年決算比，下同）。全市一般公共預(yù)算總支出401.9億元。其中，一般公共預(yù)算支出320.6億元，為預(yù)算的94.4%，增長(zhǎng)5.2%。收支相抵，年度平衡。

一、2023年市級(jí)財(cái)政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算

——收入決算?？偸杖?52,307萬(wàn)元，為預(yù)算的96.8%，下降3.7%。

1.一般公共預(yù)算收入267,456萬(wàn)元，為預(yù)算的100.1%，增長(zhǎng)10.5%。其中：地方稅收收入196,755萬(wàn)元，為預(yù)算的95%，增長(zhǎng)17.5%；非稅收入70,701萬(wàn)元，為預(yù)算的117.6%，下降5.3%。稅收占比73.6%，較上年增長(zhǎng)4.4個(gè)百分點(diǎn)。

2.轉(zhuǎn)移性收入532,989萬(wàn)元，為預(yù)算的94.9%，下降6.3%。其中，上級(jí)補(bǔ)助收入342,128萬(wàn)元，下降6.1%，主要是上年含國(guó)土綠化試點(diǎn)示范項(xiàng)目2億元等一次性因素；下級(jí)上解收入42,281萬(wàn)元，下降1.4%；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入107,516萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.9%，按照省廳批復(fù)決算數(shù)填列；調(diào)入資金18,216萬(wàn)元，下降21.8%，主要是預(yù)算執(zhí)行中大力壓減一般性支出，收支缺口收窄，調(diào)入資金減少；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22,848萬(wàn)元，余額已全部調(diào)入。

3.地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入51,862萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，下降30.3%，主要是到期債券本金減少，再融資一般債券規(guī)模減小。

——支出決算?？傊С?52,307萬(wàn)元，為預(yù)算的96.8%，下降3.7%。

1.一般公共預(yù)算支出630,588萬(wàn)元，為預(yù)算的94.1%，下降2.6%。

主要支出科目完成情況：

一般公共服務(wù)支出72,071萬(wàn)元，為預(yù)算的94.7%，下降17.5%，主要是大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出。

公共安全支出25,974萬(wàn)元，為預(yù)算的83.7%，下降24.2%，主要是根據(jù)績(jī)效評(píng)審情況暫緩實(shí)施部分信息化項(xiàng)目。

教育支出47,654萬(wàn)元，為預(yù)算的102.4%，增長(zhǎng)0.8%。

科學(xué)技術(shù)支出22,150萬(wàn)元，為預(yù)算的85.7%，下降1.4%，占一般公共預(yù)算支出3.5%，較考核要求高0.2個(gè)百分點(diǎn)。

文化旅游體育與傳媒支出12,064萬(wàn)元，為預(yù)算的103.9%，下降3.2%，主要是上年含廣播電視臺(tái)融媒體中心二期項(xiàng)目1,500萬(wàn)元等一次性因素。

社會(huì)保障和就業(yè)支出65,375萬(wàn)元，為預(yù)算的92%，增長(zhǎng)48%，主要是從2023年開始離退休人員“統(tǒng)籌待遇”由社保代發(fā)，轉(zhuǎn)列到該科目。

衛(wèi)生健康支出140,795萬(wàn)元，為預(yù)算的91.7%，下降2.8%，主要是上年含疫情防控及設(shè)備購(gòu)置等費(fèi)用。

節(jié)能環(huán)保支出17,701萬(wàn)元，為預(yù)算的92.7%，下降17.7%，主要是上年含橫溝橋人工濕地等一次性項(xiàng)目4,108萬(wàn)元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出72,772萬(wàn)元，為預(yù)算的99%，增長(zhǎng)2.4%。

農(nóng)林水支出35,991萬(wàn)元，為預(yù)算的90.1%，下降8.1%，主要是鄉(xiāng)村振興部分專項(xiàng)資金通過(guò)結(jié)算安排至縣（市、區(qū)），不在本級(jí)列支。

交通運(yùn)輸支出16,385萬(wàn)元，為預(yù)算的108.2%，下降24.2%，主要是武咸城際鐵路補(bǔ)虧延緩安排。

資源勘探信息等支出29,929萬(wàn)元，為預(yù)算的96%，增長(zhǎng)4.9%，主要是中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)增加。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出6,170萬(wàn)元，為預(yù)算的96.5%，下降16%，主要是湖北消費(fèi)券補(bǔ)貼資金較上年減少1,741萬(wàn)元。

援助其他地區(qū)支出1,000萬(wàn)元，為市委市政府對(duì)甘肅“12·18”臨夏州積石山縣地震救災(zāi)捐贈(zèng)。

自然資源海洋氣象等支出11,426萬(wàn)元，為預(yù)算的100.1%，下降4.6%，主要是上年含智慧咸寧時(shí)空大數(shù)據(jù)平臺(tái)項(xiàng)目1,000萬(wàn)元等一次性因素。

住房保障支出30,437萬(wàn)元，為預(yù)算的102.3%，下降7.6%，主要是公積金增值收益安排的項(xiàng)目支出減少。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7,977萬(wàn)元，為預(yù)算的109.1%，下降3.2%，主要是上年含應(yīng)急倉(cāng)庫(kù)項(xiàng)目1,430萬(wàn)元等一次性因素。

2.轉(zhuǎn)移性支出193,945萬(wàn)元，為預(yù)算106%，下降5.7%。其中，上解上級(jí)支出46,430萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.4%，主要是按現(xiàn)行財(cái)政體制，上解省級(jí)支出隨稅收增加而增長(zhǎng)；補(bǔ)助下級(jí)支出59,030萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2%；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出88,485萬(wàn)元，下降17.7%，主要是加快支出進(jìn)度，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出減少。

3.地方政府一般債務(wù)還本支出27,774萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，下降14.3%，主要是據(jù)實(shí)償還到期政府一般債券本金。

——收支相抵，年度平衡。

（二）政府性基金收支決算

收入總計(jì)439,043萬(wàn)元，為預(yù)算的105.9%，增長(zhǎng)36.8%。其中，本年收入270,254萬(wàn)元，為預(yù)算的100.3%，增長(zhǎng)56.2%，主要是土地出讓收入增加；轉(zhuǎn)移性收入41,463萬(wàn)元，為預(yù)算的230.4%，增長(zhǎng)12.5%，主要是調(diào)入資金增加；地方政府債券收入127,326萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)14.7%，主要是再融資專項(xiàng)債券增加。

支出總計(jì)439,043萬(wàn)元，為預(yù)算的105.9%，增長(zhǎng)36.8%。主要按以收定支原則安排相應(yīng)支出。其中，本年支出311,982萬(wàn)元，為預(yù)算的113.3%，增長(zhǎng)17.8%；轉(zhuǎn)移性支出12,712萬(wàn)元，為預(yù)算的51.1%，下降23%，主要是結(jié)轉(zhuǎn)下年支出規(guī)模減??；債務(wù)還本支出114,349萬(wàn)元。

——收支相抵，年度平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算

收入總計(jì)467,266萬(wàn)元，為預(yù)算的105.9%，增長(zhǎng)34.8%。支出總計(jì)453,915萬(wàn)元，為預(yù)算的112.4%，增長(zhǎng)42.7%。主要是當(dāng)年職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支。收支相抵，社?；甬?dāng)年結(jié)余13,351萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余389,165萬(wàn)元。其中，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)累計(jì)結(jié)余148,014萬(wàn)元，占比38%；職工醫(yī)保累計(jì)結(jié)余227,589萬(wàn)元，占比58.5%。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算

收入總計(jì)7,699萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，下降22.8%，主要是市屬國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)下降。支出總計(jì)7,699萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，下降22.8%。其中，本年支出200萬(wàn)元，調(diào)出資金7,499萬(wàn)元（調(diào)入一般公共預(yù)算安排）。

——收支相抵，年度平衡。

（五）政府債務(wù)決算情況

1.債務(wù)限額、余額情況

2023年，政府債務(wù)余額93.98億元，為限額104.07億元的90.3%。其中，一般債務(wù)35.86億元，為限額的90.8%；專項(xiàng)債務(wù)58.12億元，為限額的90%。

2.新增政府債券安排情況

省轉(zhuǎn)貸新增政府債券6.67億元。用于基礎(chǔ)設(shè)施占34.33%、教育占32.07%、其他社會(huì)事業(yè)24.66%、醫(yī)療衛(wèi)生占5.99%、生態(tài)環(huán)保占2.94%。其中，一般債券3.31億元，安排用于95個(gè)政府投資項(xiàng)目（其中，完工待結(jié)算項(xiàng)目40個(gè)、0.99億元；續(xù)建項(xiàng)目20個(gè)、1.6億元；新開工項(xiàng)目35個(gè)、0.72億元）。專項(xiàng)債券3.36億元，安排用于5個(gè)政府投資項(xiàng)目（續(xù)建項(xiàng)目4個(gè)、新開工項(xiàng)目1個(gè)）。

3.政府債務(wù)償還情況

債券還本14.21億元（一般債券2.78億元，專項(xiàng)債券11.43億元）。其中，再融資債券償還11.24億元（一般債券1.87億元、專項(xiàng)債券9.37億元）；自主償還本金2.97億元（一般債券0.91億元、專項(xiàng)債券2.06億元）。當(dāng)年債券付息3.13億元。其中，一般債券1.13億元、專項(xiàng)債券2億元。

（六）決算重點(diǎn)報(bào)告事項(xiàng)

1.“三保”情況

堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先安排、優(yōu)先支付，確?！叭！敝С黾皶r(shí)、足額保障到位，牢牢兜住“三?！钡拙€。2023年，市級(jí)“三?！敝С?88,753萬(wàn)元。其中：保工資174,629萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)18,806萬(wàn)元、保基本民生95,318萬(wàn)元。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

2023年，市級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出1,497萬(wàn)元，較上年減少196萬(wàn)元，下降12%，主要是各部門貫徹落實(shí)過(guò)緊日子要求，從嚴(yán)從緊控制經(jīng)費(fèi)開支。其中，公務(wù)接待費(fèi)219萬(wàn)元，較上年減少329萬(wàn)元，下降60%，主要是當(dāng)年開展違規(guī)吃喝專項(xiàng)整治活動(dòng)；因公出國(guó)（境）費(fèi)支出108萬(wàn)元，較上年增加106萬(wàn)元，主要是疫情防控平穩(wěn)轉(zhuǎn)段，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)增長(zhǎng)，因公出國(guó)（境）交流活動(dòng)增加；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)維費(fèi)支出1,170萬(wàn)元，增加27萬(wàn)元。

3.政府采購(gòu)情況

2023年，市本級(jí)政府采購(gòu)項(xiàng)目合同金額2.94億元。其中，中小企業(yè)合同金額2.79億元，占比95%。節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品采購(gòu)占相關(guān)產(chǎn)品采購(gòu)總金額的74%。通過(guò)預(yù)留采購(gòu)份額、價(jià)格評(píng)審優(yōu)惠、優(yōu)先采購(gòu)等措施，政府采購(gòu)服務(wù)宏觀調(diào)控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的功能作用有效發(fā)揮。

4.預(yù)算績(jī)效管理情況

強(qiáng)化績(jī)效監(jiān)控全覆蓋，將部門1,105個(gè)項(xiàng)目、資金29.24億元納入動(dòng)態(tài)監(jiān)控。強(qiáng)化項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋，醫(yī)療、科技、農(nóng)業(yè)、環(huán)保等領(lǐng)域12個(gè)項(xiàng)目整體績(jī)效較好。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)估結(jié)果應(yīng)用全覆蓋，對(duì)97個(gè)政府投資項(xiàng)目開展重點(diǎn)監(jiān)控，涉及項(xiàng)目年度預(yù)算總金額9.74億元，審減績(jī)效不達(dá)目標(biāo)的資金1.46億元。

二、2024年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

全市一般公共預(yù)算收入完成65.1億元，為預(yù)算的56.4%（年初預(yù)算，下同），增長(zhǎng)8.4%（與上年同期比，下同）。地方稅收收入完成46.5億元，為預(yù)算的54.3%，增長(zhǎng)3.2%。一般公共預(yù)算支出完成186.1億元，為預(yù)算的58.9%，增長(zhǎng)7.3%。

（一）市級(jí)一般公共預(yù)算

收入完成情況。市級(jí)一般公共預(yù)算收入完成161,145萬(wàn)元，為預(yù)算的55.8%，增長(zhǎng)13.1%。其中，地方稅收收入完成123,492萬(wàn)元，為預(yù)算的57%，增長(zhǎng)12.7%。非稅收入完成37,653萬(wàn)元，為預(yù)算的52.1%，增長(zhǎng)14.1%。

支出完成情況。市級(jí)一般公共預(yù)算支出267,273萬(wàn)元，為預(yù)算的44.5%，下降12.6%。

主要科目支出執(zhí)行情況：

1.快于序時(shí)進(jìn)度的主要科目

資源勘探信息等支出22,316萬(wàn)元，為預(yù)算的73%，主要是落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)措施，加大惠企政策落實(shí)力度；

衛(wèi)生健康支出62,887萬(wàn)元，為預(yù)算56%，主要是居民醫(yī)療保險(xiǎn)上級(jí)補(bǔ)助資金在市級(jí)支出；

科學(xué)技術(shù)支出13,046萬(wàn)元，為預(yù)算的54.9%，主要是加大科技研發(fā)科技創(chuàng)新的支持力度；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2,004萬(wàn)元，為預(yù)算的51.1%，主要是刺激消費(fèi)安排新春消費(fèi)券、汽車消費(fèi)券等。

2.低于序時(shí)進(jìn)度的主要科目

一般公共服務(wù)支出32,694萬(wàn)元，為預(yù)算的42.6%，主要是黨政機(jī)關(guān)常態(tài)化“過(guò)緊日子”壓減非剛性、非重點(diǎn)支出；

公共安全支出14,701萬(wàn)元，為預(yù)算的45.6%，主要是公安部門部分項(xiàng)目擬調(diào)整實(shí)施計(jì)劃；

文化旅游體育與傳媒支出3,930萬(wàn)元，為預(yù)算的41%，主要是部分文體活動(dòng)計(jì)劃延期；

節(jié)能環(huán)保支出7,002萬(wàn)元，為預(yù)算的31.7%，主要是部分生態(tài)環(huán)保、流域綜合治理獎(jiǎng)勵(lì)資金按照工程進(jìn)度據(jù)實(shí)兌付；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出18,249萬(wàn)元，為預(yù)算的44.3%，主要是部分一般債券資金安排的城維項(xiàng)目進(jìn)度相對(duì)滯后；

農(nóng)林水支出9,254萬(wàn)元，為預(yù)算的27.3%，主要是部分鄉(xiāng)村振興獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目尚未驗(yàn)收分配；

交通運(yùn)輸支出4,896萬(wàn)元，為預(yù)算的28%，主要是武咸城際鐵路虧損補(bǔ)貼5,000萬(wàn)元暫未支付；

自然資源海洋氣象等支出2,660萬(wàn)元，為預(yù)算的20.4%，主要是耕地占補(bǔ)平衡項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)在下半年撥付；

住房保障支出8,396萬(wàn)元，為預(yù)算的26.3%，主要是保障性安居工程項(xiàng)目資金在年底分配實(shí)施。

（二）市級(jí)其他預(yù)算

政府性基金預(yù)算?？偸杖胪瓿?9,418萬(wàn)元，為預(yù)算的25.6%，下降13.5%，主要是上半年再融資專項(xiàng)債券較上年減少44,920萬(wàn)元。其中，新增專項(xiàng)債券收入47,300萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.8%；土地使用權(quán)出讓收入完成6,453萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.6%?？傊С鐾瓿?0,209萬(wàn)元，為預(yù)算的20.7%，下降42.8%，主要是按照以收定支原則安排。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算?？偸杖胪瓿?75,542萬(wàn)元，為預(yù)算的38.5%，下降14%，主要是本年財(cái)政補(bǔ)貼收入按序時(shí)進(jìn)度撥付社保專戶?？傊С鐾瓿?14,001萬(wàn)元，為預(yù)算的49.2%，增長(zhǎng)3%。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。收支項(xiàng)目主要在下半年執(zhí)行。

（三）上半年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)

1.收入穩(wěn)中向好。全市一般公共預(yù)算收入和地方稅收收入可比增幅分別超年度預(yù)算目標(biāo)7.4和2.3百分點(diǎn)，超時(shí)序進(jìn)度6.4個(gè)和4.3個(gè)百分點(diǎn)。稅收增幅較全省平均水平高10個(gè)百分點(diǎn)，全省排名第7。

2.爭(zhēng)資大幅攀升。全市及市本級(jí)爭(zhēng)取資金244億元、40億元，較上年同期分別增長(zhǎng)18.2%、8.4%。其中，全市一般性轉(zhuǎn)移支付增長(zhǎng)2%、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付是去年的2.4倍、債券資金增長(zhǎng)45.8%。

3.三保全面兜牢。全市“三保”預(yù)算足額安排177.6億元，執(zhí)行率51％；在全省市州層面率先出臺(tái)“過(guò)緊日子”負(fù)面清單，機(jī)關(guān)單位正常有序運(yùn)轉(zhuǎn)，干部待遇及時(shí)、足額撥付，考核類支出足額兌現(xiàn)。

4.重點(diǎn)保障有力?；菝裆饷駪n，全市落實(shí)民生投入148.5億元，增加13.7億元。穩(wěn)預(yù)期促增長(zhǎng)，市級(jí)發(fā)展性支出近21.7億元，全力支持科技創(chuàng)新、人才就業(yè)、助企紓困、消費(fèi)潛力釋放等市委市政府重大決策部署。

5.改革加力提效。實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障水平提升20%，獲中央領(lǐng)導(dǎo)人肯定性批示；實(shí)施財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革，單位違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題下降24%。開展大財(cái)政體系“全套試點(diǎn)”，全面編制“一賬一表”，盤活近期可利用的國(guó)有“三資”39.12億元。

上半年盡管財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但客觀困難仍然存在，主要是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不優(yōu)，收入增長(zhǎng)乏力，財(cái)政增收困難；存量資金見(jiàn)底，預(yù)算來(lái)源減少，平衡難度空前；剛性兌付增強(qiáng)，平臺(tái)轉(zhuǎn)型滯后，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)增大。解決這些困難和挑戰(zhàn)，我們將虛心聽取各方意見(jiàn)，認(rèn)真研究，妥善應(yīng)對(duì)。

三、2024年預(yù)算調(diào)整情況

（一）預(yù)算調(diào)整的主要事由

1.機(jī)構(gòu)改革因素。機(jī)構(gòu)改革影響市級(jí)46家單位預(yù)算。其中，調(diào)整人員經(jīng)費(fèi)3,105萬(wàn)元、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)205萬(wàn)元，調(diào)整特定目標(biāo)類項(xiàng)目51個(gè)、6,813萬(wàn)元。以上均在部門間進(jìn)行調(diào)整，未突破年度部門預(yù)算總量。

2.發(fā)行債券因素。發(fā)行地方新增政府債券64,514萬(wàn)元，需要納入預(yù)算管理。其中：新增一般債券17,214萬(wàn)元、專項(xiàng)債券47,300萬(wàn)元，安排到77個(gè)重點(diǎn)投資項(xiàng)目。另外，中央增發(fā)國(guó)債資金49,581萬(wàn)元，安排到森林防火、城市排水防澇等5個(gè)重大項(xiàng)目。

3.過(guò)緊日子要求。中央要求各級(jí)黨政機(jī)關(guān)常態(tài)化過(guò)緊日子，在年初壓減部門運(yùn)轉(zhuǎn)類支出6,700萬(wàn)元的基礎(chǔ)上，再次清理壓減運(yùn)轉(zhuǎn)類支出358萬(wàn)元，清理不符合過(guò)緊日子負(fù)面清單要求的非重點(diǎn)、非剛性支出2,193萬(wàn)元。

4.加強(qiáng)管理因素。落實(shí)“六度”掛鉤機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督指導(dǎo)員查出問(wèn)題結(jié)果運(yùn)用。調(diào)減執(zhí)行進(jìn)度低，不具備實(shí)施條件，及對(duì)財(cái)經(jīng)紀(jì)律遵從度不高、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模過(guò)大、資金使用績(jī)效不高等項(xiàng)目資金2,454萬(wàn)元。

（二）預(yù)算調(diào)整的主要內(nèi)容

——一般公共預(yù)算

1.收入預(yù)算由747,613萬(wàn)元，調(diào)整為827,725萬(wàn)元，調(diào)增80,112萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.7%。

（1）一般公共預(yù)算收入288,885萬(wàn)元暫不作調(diào)整。根據(jù)稅制改革情況，經(jīng)科學(xué)審慎評(píng)估，下半年另行報(bào)告。

（2）轉(zhuǎn)移性收入由432,020萬(wàn)元，調(diào)整到494,918萬(wàn)元，調(diào)增62,898萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.6%。其中，上級(jí)補(bǔ)助收入從年初預(yù)算209,881萬(wàn)元，調(diào)整為259,462萬(wàn)元，調(diào)增49,581萬(wàn)元，為增發(fā)國(guó)債資金納入預(yù)算管理。調(diào)入資金從年初預(yù)算92,595萬(wàn)元，調(diào)整為110,744萬(wàn)元，調(diào)增18,149萬(wàn)元，主要是清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，減少調(diào)入7,400萬(wàn)元；壓減非剛性非重點(diǎn)支出，減少調(diào)入5,005萬(wàn)元；補(bǔ)充重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，增加調(diào)入30,000萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入從年初預(yù)算93,317萬(wàn)元，調(diào)整為88,485萬(wàn)元，調(diào)減4,832萬(wàn)元，按照省廳批復(fù)決算數(shù)據(jù)實(shí)編列。

（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入從年初預(yù)算26,708萬(wàn)元，調(diào)整為43,922萬(wàn)元，調(diào)增17,214萬(wàn)元，增長(zhǎng)64.5%，主要是依規(guī)將已下達(dá)的新增一般債券納入預(yù)算。

2.支出預(yù)算由747,613萬(wàn)元，調(diào)整為827,725萬(wàn)元，調(diào)增80,112萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.7%。

（1）一般公共預(yù)算支出由600,546萬(wàn)元，調(diào)整為679,864萬(wàn)元，調(diào)增79,318萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.2%。

支出主要調(diào)整科目：

一般公共服務(wù)支出由76,662萬(wàn)元，調(diào)整為77,413萬(wàn)元，調(diào)增751萬(wàn)元，主要是金融支出因機(jī)構(gòu)改革轉(zhuǎn)列該科目。

公共安全支出由32,218萬(wàn)元，調(diào)整為36,231萬(wàn)元，調(diào)增4,013萬(wàn)元，主要是債券資金安排公安部門信息化建設(shè)項(xiàng)目。

文化旅游體育與傳媒支出由9,577萬(wàn)元，調(diào)整為9,179萬(wàn)元，調(diào)減398萬(wàn)元，主要是相關(guān)部門暫緩馬拉松等文體賽事。

社會(huì)保障和就業(yè)支出由76,080萬(wàn)元，調(diào)整為75,120萬(wàn)元，調(diào)減960萬(wàn)元，主要是部門據(jù)實(shí)安排就業(yè)補(bǔ)助支出。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出由41,203萬(wàn)元，調(diào)整為56,143萬(wàn)元，調(diào)增14,940萬(wàn)元，主要是政府債券、增發(fā)國(guó)債等安排市政工程項(xiàng)目14,703萬(wàn)元。

農(nóng)林水支出由33,900萬(wàn)元，調(diào)整為66,506萬(wàn)元，調(diào)增32,606萬(wàn)元，主要是中央增發(fā)國(guó)債安排森林防火等項(xiàng)目。

資源勘探工業(yè)信息等支出由30,588萬(wàn)元，調(diào)整為60,113萬(wàn)元，調(diào)增29,525萬(wàn)元，主要是補(bǔ)充重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出由3,924萬(wàn)元，調(diào)整為4,496萬(wàn)元，調(diào)增572萬(wàn)元，主要是新增惠購(gòu)湖北消費(fèi)券配套資金。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出由4,174萬(wàn)元，調(diào)整為7,020萬(wàn)元，調(diào)增2,846萬(wàn)元，主要是增發(fā)國(guó)債資金安排消防和地質(zhì)災(zāi)害防治項(xiàng)目2,173萬(wàn)元。

預(yù)備費(fèi)從6,500萬(wàn)元，調(diào)整為3,870萬(wàn)元，調(diào)減2,630萬(wàn)元，主要是預(yù)備費(fèi)安排的項(xiàng)目支出轉(zhuǎn)列其他相關(guān)科目。

（2）轉(zhuǎn)移性支出由120,359萬(wàn)元，調(diào)整到121,153萬(wàn)元，調(diào)增794萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.7%。主要是預(yù)計(jì)部分中央增發(fā)國(guó)債項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

（3）債務(wù)還本支出26,708萬(wàn)元，維持不變。

3.收支調(diào)整后，一般公共預(yù)算保持平衡。

——政府性基金預(yù)算

總收支由年初預(yù)算388,363萬(wàn)元，調(diào)整為435,663萬(wàn)元，調(diào)增47,300萬(wàn)元。主要是按照以收定支原則，新增專項(xiàng)債券安排相關(guān)支出。其中，用于區(qū)域醫(yī)療中心項(xiàng)目建設(shè)2億元。

收支調(diào)整后，政府性基金預(yù)算保持平衡。

另外，鑒于地方稅收、上級(jí)補(bǔ)助、土地收入以及部門項(xiàng)目調(diào)整等影響財(cái)政收支的重大因素暫時(shí)無(wú)法預(yù)判，涉及該部分的調(diào)整事項(xiàng)，下半年再另行報(bào)告。

四、完成全年預(yù)算目標(biāo)的措施

（一）開源增收，夯實(shí)財(cái)源稅源基礎(chǔ)。一是加強(qiáng)財(cái)稅共治，完善醫(yī)療保險(xiǎn)等稅費(fèi)委托代征，加強(qiáng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)等新業(yè)態(tài)稅收征管，強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目等重點(diǎn)稅源跟蹤管控。二是加強(qiáng)財(cái)源培植，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，用好惠企利民、紓困解難、貸款貼息、產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)等政策，落實(shí)市級(jí)高質(zhì)量財(cái)源建設(shè)行動(dòng)方案。三是加強(qiáng)預(yù)算統(tǒng)籌，將依托行政權(quán)力、政府信用、國(guó)有資源資產(chǎn)獲取的收入納入政府預(yù)算管理。四是加強(qiáng)稅改研判，緊盯二十屆三中全會(huì)稅改動(dòng)態(tài)，分析消費(fèi)稅、增值稅、合并地方附加稅等稅改走勢(shì)，全力爭(zhēng)資金、爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)政策。

（二）節(jié)用裕民，增強(qiáng)重點(diǎn)保障能力。一方面，常態(tài)化過(guò)緊日子，適時(shí)出臺(tái)第二批負(fù)面清單，建立文印類、視頻宣傳類支出標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)“六度”掛鉤機(jī)制，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管控，降低行政運(yùn)行成本。另一方面，完善市委市政府大事要事保障清單，嚴(yán)格工資專戶管理，兜牢“三?！钡拙€，確保民生投入穩(wěn)定在78%以上。全力支持中國(guó)式現(xiàn)代化湖北實(shí)踐咸寧篇章“五個(gè)以”“五個(gè)一”落實(shí)落地，切實(shí)增強(qiáng)落實(shí)市委市政府重大戰(zhàn)略任務(wù)、重大決策部署、重大投資項(xiàng)目的財(cái)政保障能力。

（三）深化改革，完善財(cái)政治理體系。一是完善市與咸安區(qū)、高新區(qū)財(cái)政管理體制，深化零基預(yù)算改革，厘清事權(quán)和支出責(zé)任清單，啟動(dòng)新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制；二是加快大財(cái)政體系建設(shè)，督促單位落實(shí)大財(cái)政體系建設(shè)方案和“全套試點(diǎn)”重點(diǎn)任務(wù)清單。三是全面盤點(diǎn)“三資”，編制“一賬一表”，實(shí)施“三庫(kù)、兩算、三評(píng)”推進(jìn)投資項(xiàng)目績(jī)效綜合改革，強(qiáng)化財(cái)政承受能力分析管控，提高政府投資效益，避免低效、無(wú)效投資。

（四）強(qiáng)化監(jiān)管，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。一是深化財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革，加大財(cái)政監(jiān)督指導(dǎo)力度、“財(cái)會(huì)夜?！陛営?xùn)力度、紅黃榜通報(bào)力度，強(qiáng)化預(yù)算約束，做好事前功能評(píng)估，做到“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。二是落實(shí)人大對(duì)政府債務(wù)審查監(jiān)督的意見(jiàn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解存量，確保政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)“只減不增”。三是全面貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例，加強(qiáng)預(yù)算合規(guī)性審核，嚴(yán)格落實(shí)人大批準(zhǔn)的預(yù)算及各項(xiàng)決議，持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開。