關(guān)于2022年市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案） 的報(bào)告

關(guān)于2022年市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

––––2022年10月28日在咸寧市第六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議上

市財(cái)政局局長毛湘寧

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

根據(jù)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》和《咸寧市人大常委會(huì)關(guān)于加強(qiáng)市級(jí)預(yù)算審查監(jiān)督的決定》，受市人民政府委托，現(xiàn)向會(huì)議報(bào)告2022年度市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審議。

1. 預(yù)算調(diào)整的主要事由

今年以來，在市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大監(jiān)督支持下，財(cái)政部門推動(dòng)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效，全力兜牢“三?！钡拙€，持續(xù)改善民生，有效保障重點(diǎn)支出，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體可控。但受疫情、經(jīng)濟(jì)、政策等諸多因素影響，預(yù)計(jì)收支變動(dòng)幅度較大，按照《預(yù)算法》規(guī)定，需對市級(jí)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

（一）收入變動(dòng)因素。今年，經(jīng)濟(jì)下行疊加疫情沖擊，房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷，加上落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，預(yù)計(jì)地方稅收減收4.74億元，城市配套費(fèi)等基金收入減收0.55億元。同時(shí)，加大調(diào)度入庫，非稅收入增收0.83億元，加快梓山湖區(qū)域開發(fā)等，土地出讓收入增收12.28億元。

（二）體制結(jié)算因素。根據(jù)規(guī)定，年初按照轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)數(shù)19.7億元編列預(yù)算，年中據(jù)實(shí)調(diào)整。預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增加15.59億元，主要是落實(shí)減稅退稅降費(fèi)政策性補(bǔ)助4.16億元、居民醫(yī)保市級(jí)統(tǒng)籌上級(jí)補(bǔ)助增加3.6億元、新增國土綠化試點(diǎn)和區(qū)域生態(tài)修復(fù)重大專項(xiàng)資金3.04億元，以及公路養(yǎng)護(hù)、高中和中職學(xué)生資助等其他補(bǔ)助資金4.79億元。上解省級(jí)收入因地方稅收下降相應(yīng)減少0.98億元。

（三）政策增支因素。預(yù)算執(zhí)行中政策性、不可預(yù)見性的重大增支5.45億元，剔除動(dòng)用預(yù)備費(fèi)安排的支出0.8億元后，實(shí)際增支4.65億元。其中，規(guī)范公務(wù)員績效獎(jiǎng)金、事業(yè)單位工作人員單列核定績效工資及離退休“統(tǒng)籌待遇”，增支3.46億元（含上年清算）；落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)保民生等政策，增支1.1億元；創(chuàng)建全國文明城市，增支0.26億元；加強(qiáng)疫情防控和支持通城縣鞏固脫貧成果，增支0.39億元；其他增支0.24億元。

（四）節(jié)支控支因素。嚴(yán)格落實(shí)“過緊日子”要求，采取緩、收、減、統(tǒng)、扣等措施，壓減非剛性、一般性支出2.45億元。其中，暫緩并延期到以后年度安排項(xiàng)目資金0.83億元；收回完工或中止建設(shè)的項(xiàng)目結(jié)余資金0.44億元；壓減運(yùn)轉(zhuǎn)類和低效項(xiàng)目資金0.62億元；統(tǒng)籌其他專項(xiàng)資金抵頂本級(jí)支出0.27億元；扣減非稅減收安排的項(xiàng)目資金0.29億元。

1. 預(yù)算調(diào)整的主要內(nèi)容

（一）一般公共預(yù)算（見表一、表二）

1．收入預(yù)算由741，614萬元調(diào)整為881，165萬元，調(diào)增139，551萬元，增長18.8％。

（1）一般公共預(yù)算收入由280，800萬元調(diào)整為241，700萬元，調(diào)減39，100萬元，下降13.9％。其中，地方稅收收入由219，000萬元調(diào)整為171，600萬元，調(diào)減47，400萬元，下降21.6％，主要是落實(shí)增值稅留抵退稅政策；非稅收入由61，800萬元調(diào)整為70，100萬元，調(diào)增8，300萬元，增長13.4％，主要是加大非稅收入調(diào)度入庫力度。

（2）轉(zhuǎn)移性收入由386，432萬元，調(diào)整為565，083萬元，調(diào)增178，651萬元，增長46.2％。其中：

一般性轉(zhuǎn)移支付收入由69，500萬元，調(diào)整為119，397萬元，調(diào)增49，897萬元。主要是新增支持落實(shí)減稅退稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付41，620萬元（已下達(dá)20，060萬元），“惠系列”湖北消費(fèi)券、農(nóng)村客運(yùn)發(fā)展專項(xiàng)補(bǔ)助等其他一般性轉(zhuǎn)移支付8，277萬元。

共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入由103，035萬元調(diào)整為183，679萬元，調(diào)增80，644萬元。主要是新增居民醫(yī)療保險(xiǎn)（市級(jí)統(tǒng)籌）上級(jí)補(bǔ)助36，112萬元，新增林業(yè)部門國土綠化試點(diǎn)示范項(xiàng)目20，000萬元，交通部門公路養(yǎng)護(hù)、危橋改造補(bǔ)助9，200萬元，高中和中職學(xué)生資助、職教質(zhì)量提升補(bǔ)助8，700萬元等。

專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)整為25，362萬元。主要是重點(diǎn)區(qū)域生態(tài)保護(hù)和修護(hù)補(bǔ)助10，354萬元、省級(jí)支持制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和產(chǎn)業(yè)發(fā)展等專項(xiàng)資金7，210萬元、城市建設(shè)中央直達(dá)資金3，159萬元、重大傳染病防控資金1，498萬元等。

下級(jí)上解收入由39，189萬元調(diào)整為39，993萬元，調(diào)增804萬元。主要是引水工程補(bǔ)償款咸安區(qū)承擔(dān)部分，由市級(jí)墊付改為咸安區(qū)直接支付，調(diào)減1，800萬元；房地產(chǎn)稅收下降，市級(jí)分成相應(yīng)調(diào)減2，700萬元；落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)措施，新增湖北消費(fèi)券、購房補(bǔ)貼、家電補(bǔ)貼等縣級(jí)配套資金上解調(diào)增5，304萬元。

上年結(jié)轉(zhuǎn)收入由75，140萬元調(diào)整為84，726萬元，調(diào)增9，586萬元，按照上級(jí)批復(fù)的決算數(shù)調(diào)整。

調(diào)入資金由18，189萬元調(diào)整為27，464萬元，調(diào)增9，275萬元。主要是加大政府預(yù)算統(tǒng)籌和存量資金盤活力度，從政府性基金預(yù)算增加調(diào)入2，138萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算增加調(diào)入447萬元、增加從專戶資金調(diào)入690萬元、從收回部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金調(diào)入6，000萬元。

年初調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金56，857萬元，預(yù)計(jì)新增收支缺口36，885萬元。通過大力壓減支出、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、暫緩安排、統(tǒng)籌資金等舉措，可消化當(dāng)年新增缺口33，802萬元，只需新增調(diào)入3，083萬元，總計(jì)調(diào)入59，940萬元。

1. 政府一般債券收入74，382萬元，總額不作調(diào)整，但部分項(xiàng)目按照支出進(jìn)度作出調(diào)整（見表九）。

2．支出預(yù)算由741，614萬元調(diào)整為881，165萬元，調(diào)增139，551萬元，增長18.8％。

（1）一般公共預(yù)算支出由600，919萬元調(diào)整為699，643萬元，調(diào)增98，724萬元，增長16.4％。

主要調(diào)整的支出科目：

一般公共服務(wù)支出由84，307萬元調(diào)整為90，686萬元，調(diào)增6，379萬元。主要是兌現(xiàn)公務(wù)員績效獎(jiǎng)金和事業(yè)工作人員單列核定績效工資（含上年清算）。

公共安全支出由39，369萬元調(diào)整為40，223萬元，調(diào)增854萬元。主要是兌現(xiàn)公安部門的人員績效獎(jiǎng)金。

教育支出由42，009萬元調(diào)整為50，572萬元，調(diào)增8，563萬元。主要是上級(jí)加大對高中、中職教育補(bǔ)助力度。

文化旅游體育與傳媒支出由12，049萬元調(diào)整為14，339萬元，調(diào)增2，290萬元。主要是新增“惠游湖北”消費(fèi)券及博物館免費(fèi)開放補(bǔ)助1，070萬元。

社會(huì)保障和就業(yè)支出由45，511萬元調(diào)整為54，176萬元，調(diào)增8，665萬元。主要是公務(wù)員基礎(chǔ)績效和事業(yè)工作人員單列核定績效工資納入養(yǎng)老保險(xiǎn)基數(shù)增支6，594萬元。

衛(wèi)生健康支出由111，129萬元調(diào)整為152，841萬元，調(diào)增41，712萬元。主要是居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌后，上級(jí)補(bǔ)助36，112萬元相應(yīng)在市級(jí)列支。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出由69，434萬元調(diào)整為75，513萬元，調(diào)增6，079萬元。主要是新增城區(qū)購房補(bǔ)貼8，000萬元，及調(diào)減進(jìn)度偏慢的咸寧高中地下通道項(xiàng)目2，700萬元。

農(nóng)林水支出由27，816萬元調(diào)整為43，290萬元，調(diào)增15，474萬元。主要是新增國土綠化試點(diǎn)示范項(xiàng)目當(dāng)年支出11，492萬元。

交通運(yùn)輸支出由19，113萬元調(diào)整為21，022萬元，調(diào)增1，889萬元。主要是上級(jí)對縣（市、區(qū)）交通補(bǔ)助繼續(xù)通過市級(jí)下達(dá)。

資源勘探工業(yè)信息等支出由26，193萬元調(diào)整為31，464萬元，調(diào)增5，271萬元。主要是新增省級(jí)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展及重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展專項(xiàng)補(bǔ)助4，355萬元。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出由2，257萬元調(diào)整為8，640萬元，調(diào)增6，383萬元。主要是落實(shí)“惠購湖北”消費(fèi)券、汽車換新、家電補(bǔ)貼等提振消費(fèi)政策5，038萬元。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出由6，861萬元調(diào)整為7，814萬元，調(diào)增953萬元。主要是省級(jí)下達(dá)森林防火等災(zāi)害防治資金560萬元。

預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算8，000萬元，已列支5，465萬元用于穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策及疫情防控等相關(guān)支出，預(yù)留2，535萬元用于后期不可預(yù)見性開支。

債務(wù)付息支出由10，019萬元調(diào)整為10，439萬元，調(diào)增420萬元，主要是一般債券發(fā)行規(guī)模增加所致。

1. 轉(zhuǎn)移性支出由108，283萬元調(diào)整到149，110萬元，調(diào)增40，827萬元，增長38％。其中：

補(bǔ)助下級(jí)支出調(diào)增24，148萬元。主要是轉(zhuǎn)撥省級(jí)石漠化綜合治理、義務(wù)教育改薄等補(bǔ)助資金15，689萬元，下劃咸安區(qū)三所義務(wù)教育學(xué)校教師單列核定績效工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)和公積金增加3，212萬元，對縣市疫情防控、鄉(xiāng)村振興等補(bǔ)助資金5，246萬元。

結(jié)轉(zhuǎn)下年支出調(diào)增26，448萬元。主要是今年下達(dá)的部分?？钚杞Y(jié)轉(zhuǎn)到下年使用。

1. 債務(wù)還本支出32，412萬元不作調(diào)整。其中，再融資債券償還27，912萬元，地方一般公共預(yù)算償還4，500萬元。

3．收支調(diào)整后，一般公共預(yù)算保持平衡。

（二）政府性基金預(yù)算（見表三）

1．收入總計(jì)由212，274萬元調(diào)整為334，332萬元，調(diào)增122，058萬元，增長57.5％。其中：

國有土地使用權(quán)出讓收入由57，248萬元調(diào)整為180，000萬元，調(diào)增122，752萬元。主要是高新區(qū)調(diào)增51，400萬元，梓山湖調(diào)增74，300萬元，土地增減掛鉤收入調(diào)增5，000萬元，土地儲(chǔ)備中心調(diào)減12，948萬元等。

城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)由8，500萬元調(diào)整為4，000萬元，調(diào)減4，500萬元。主要是新建商用住房減少。污水處理費(fèi)由5，700萬元調(diào)整為4，713萬元，調(diào)減987萬元，主要是落實(shí)污水處理費(fèi)緩征政策。

轉(zhuǎn)移性收入由15，124萬元調(diào)整為19，271萬元，調(diào)增4，147萬元。其中，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入按上級(jí)批復(fù)數(shù)調(diào)增3，619萬元；彩票公益金補(bǔ)助調(diào)增488萬元。

債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入由96，000萬元調(diào)整為96，646萬元，調(diào)增646萬元。主要是新增發(fā)行2，600萬元用于支持第二人民醫(yī)院建設(shè)，同時(shí)再融資債券減少1，954萬元。

其他收入29，702萬元，不作調(diào)整。主要是專項(xiàng)債券項(xiàng)目單位據(jù)實(shí)上交到期本息11，429萬元。

2．支出總計(jì)由212，274萬元調(diào)整為334，332萬元，調(diào)增122，058萬元，增長57.5％。其中：

國有土地使用權(quán)出讓金支出由61，543萬元調(diào)整為172，352萬元，調(diào)增110，809萬元。主要是用于安排梓山湖區(qū)域和咸寧高新區(qū)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。

新增專項(xiàng)債券安排支出由70，300萬元調(diào)整為72，900萬元，調(diào)增2，600萬元，用于支持第二人民醫(yī)院建設(shè)。

專項(xiàng)債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出由15，709萬元調(diào)整為17，805萬元，調(diào)增2，096萬元。主要是按照發(fā)行規(guī)模據(jù)實(shí)兌付。

彩票公益金支出由912萬元調(diào)整為1，400萬元，調(diào)增488萬元。主要是上級(jí)下達(dá)彩票公益金較年初預(yù)算增加，支出相應(yīng)增加。

調(diào)出資金由4，497萬元調(diào)整為6，635萬元，調(diào)增2，138萬元。主要是土地出讓收入增收，增加調(diào)入一般公共預(yù)算。

結(jié)轉(zhuǎn)下年支出由5，400萬元調(diào)整為11，933萬元，調(diào)增6，533萬元。主要是部分項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

3．收支調(diào)整后，政府性基金預(yù)算保持平衡。

（三）社?；痤A(yù)算（見表四）

本年收入由376，644萬元調(diào)整為306，000萬元，調(diào)減70，644萬元。本年支出由350，210萬元調(diào)整為294，356萬元，調(diào)減55，854萬元。主要是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌后收支由省級(jí)編列預(yù)算。

調(diào)整后社?；?/span>當(dāng)年結(jié)余11，643萬元，滾存結(jié)余224，822萬元，比年初預(yù)算364，207萬元減少139，385萬元。主要是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余已全部上解省級(jí)。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算（見表五）

1．收入總計(jì)由8，739萬元調(diào)整為9，969萬元，調(diào)增1，230萬元。其中，利潤收入調(diào)增1，092萬元，主要是按審計(jì)核定的利潤征收；股利、股息收入新增136萬元，主要是參股企業(yè)股權(quán)分紅收入。

2．支出總計(jì)從年初預(yù)算8，739萬元調(diào)整為9，969萬元，調(diào)增1，230萬元。其中，調(diào)出資金調(diào)增447萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算安排。

3．收支調(diào)整后，國有資本經(jīng)營預(yù)算保持平衡。

1. 確保預(yù)算平衡的主要措施

（一）全力以赴穩(wěn)大盤。全面貫徹中央、省穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)措施，全力落實(shí)城區(qū)購房、旅游企業(yè)貼息、汽車家電消費(fèi)等補(bǔ)貼政策，不斷激活市場主體活力。強(qiáng)化全要素保障，推動(dòng)更多招商項(xiàng)目落地，不斷培植新增稅源。提升惠企惠民“免申即享”改革覆蓋面，加快推出第四批政策清單，不斷增強(qiáng)市場主體獲得感；加大財(cái)政支出強(qiáng)度和進(jìn)度，督促資金快撥、快用，更好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、促消費(fèi)。

（二）千方百計(jì)增財(cái)力。在不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策的前提下，嚴(yán)格依法依規(guī)征管，拓寬收入來源，細(xì)化征管舉措，保持平穩(wěn)增收態(tài)勢。強(qiáng)化“拼搏趕超”工作機(jī)制，促進(jìn)各部門積極爭資金、爭政策、爭項(xiàng)目，力爭超同期、超全省平均份額、超同類市州平均水平。加大資產(chǎn)資源統(tǒng)籌力度，盤活用好存量資金，增加政府可用財(cái)力。

（三）從嚴(yán)從緊控支出。硬化“過緊日子”舉措，勤儉節(jié)約辦事，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)支出，“三公”經(jīng)費(fèi)、運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)壓縮15％以上。嚴(yán)格控制預(yù)算追加，從嚴(yán)審核信息化、房屋修繕項(xiàng)目，全面壓減會(huì)議、培訓(xùn)、論壇、慶典、展會(huì)等活動(dòng)，嚴(yán)格報(bào)銷審核和檢查，防止年底突擊花錢。統(tǒng)籌科技、技改等專項(xiàng)資金，取消低效、重復(fù)以及“撒胡椒面”的獎(jiǎng)補(bǔ)政策，集中財(cái)力辦大事。清理年度預(yù)算項(xiàng)目，及時(shí)調(diào)減進(jìn)度滯后、未達(dá)預(yù)期的項(xiàng)目，收回低效、無效及未啟動(dòng)的項(xiàng)目資金。

（四）強(qiáng)化監(jiān)管提績效。進(jìn)一步做實(shí)預(yù)算安排與部門“預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律遵從度、績效管理好壞程度、預(yù)算調(diào)整幅度、向上爭資力度”掛鉤機(jī)制，不斷提升資金使用績效。大力推行新增政策財(cái)政可承受能力評(píng)估、新增項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審，加大政府投資項(xiàng)目評(píng)審力度，提高資金使用效率。加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，全面落實(shí)監(jiān)督檢查專報(bào)和“紅黃榜”制度，加大違紀(jì)違規(guī)問題通報(bào)、處罰和線索移交力度，對違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的單位和個(gè)人嚴(yán)肅問責(zé)。

（五）未雨綢繆防風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)籌推進(jìn)零基預(yù)算改革，增強(qiáng)基層財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范能力。加強(qiáng)庫款運(yùn)行監(jiān)測和資金調(diào)度，確保不發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，牢牢守住債務(wù)底線。加大直達(dá)資金監(jiān)控力度，確保資金精準(zhǔn)到位惠企利民。主動(dòng)接受人大監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督要求，切實(shí)整改巡視、巡察、審計(jì)、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、預(yù)算監(jiān)管等發(fā)現(xiàn)的問題，筑牢監(jiān)督防線。