關于咸寧市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告

關于咸寧市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告

——2023年1月4日在咸寧市第六屆人民代表大會第二次會議上

市財政局

各位代表：

受市人民政府委托，現將咸寧市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請市六屆人大二次會議審議，并請市政協各位委員及其他列席人員提出意見。

一、2022年預算執(zhí)行情況（快報數）

2022年，經濟下行疊加疫情和政策性減收，財政收支矛盾加劇，在市委的堅強領導，市人大、市政協的監(jiān)督支持下，財政部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面落實穩(wěn)經濟一攬子政策和接續(xù)措施，牢牢兜住“三保”底線，有效保障重點支出，財政運行總體平穩(wěn)。

全市一般公共預算收入完成96億元，為預算的99%（與調整預算數比，下同），可比增長12.1%（剔除留抵退稅因素，下同），同比增長2.1%（與上年決算數比，下同）。其中，地方稅收收入完成69.1億元，為預算的94.4%，可比增長8.2%，同比下降4.9%。一般公共預算支出完成306億元，為預算的96.8%，增長9.9%。加上轉移性收支項目，年終實現平衡。

（一）市級一般公共預算。

——收入情況

收入總計892,138萬元，為預算的101.2%，增長40.7%。其中：

1.一般公共預算收入242,123萬元，為預算的100.2%，可比增長6.3%，同比下降4.3%。其中，地方稅收167,499萬元，為預算的97.6%，可比與上年持平，同比下降14%；非稅收入74,624萬元，為預算的106.5%，增長28%。

2.轉移性收入575,633萬元，為預算的101.9%，增長71.4%。其中，上級補助收入369,928萬元，增長107.1%，主要是爭取上級轉移支付增加；下級上解收入39,993萬元，下降2%；上年結轉收入84,726萬元，增長53.5%，主要是按省批復決算數據實填報；調入資金23,297萬元，增長5.7%，主要是加大從國有資本經營預算、專戶資金等調入力度。調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金57,689萬元，較調整預算減少2,251萬元，主要是執(zhí)行中大力壓減一般性支出，用于彌補收支缺口的預算穩(wěn)定調節(jié)基金較預期減少。

3.債務轉貸收入74,382萬元，為預算的100%，增長64.7%，主要是一般債券發(fā)行規(guī)模增加。

——支出情況

支出總計892,138萬元，為預算的101.2%，增長40.7%。其中：

1.一般公共預算支出648,540萬元，增長42.6%，為預算的92.7%，主要是受疫情及部分上級?？钕逻_較晚影響，支出進度低于預期。主要科目完成如下：

一般公共服務支出87,376萬元，為預算的96.4%，增長19.6%，主要是兌現公務員績效獎金和事業(yè)工作人員單列核定績效工資。

公共安全支出34,268萬元，為預算的85.2%，增長23.7%，主要是上年政法系統信息化建設等項目結轉本年支出。

教育支出47,317萬元，為預算的93.6%，下降16.1%，剔除三所義務教育學校下劃咸安區(qū)因素，實際增長12.6%。

科學技術支出22,473萬元，為預算的109.8%，增長9.3%，主要是支持企業(yè)技改、科技創(chuàng)新力度加大。

文化旅游體育與傳媒支出12,468萬元，為預算的86.9%，增長48%，主要是支持融媒體二期工程和體育中心升級改造，以及發(fā)放“惠游湖北”消費券等。

社會保障和就業(yè)支出44,164萬元，為預算的81.5%，增長25.1%，主要是補助機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險缺口8,000萬元，以及基礎績效納入養(yǎng)老保險基數增支6,594萬元。

衛(wèi)生健康支出144,917萬元，為預算的94.8%，增長628.4%，主要是居民基本醫(yī)療保險市級統籌，上級補助資金119,903萬元列市本級支出。

節(jié)能環(huán)保支出21,682萬元，為預算的117%，下降5.6%，主要是上年含大氣污染防治一次性支出2,391萬元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出71,043萬元，為預算的94.1%，增長36.1%，主要是新增城區(qū)購房補貼8,000萬元，以及債券資金3.16億元支持市政基礎設施改造。

農林水支出39,141萬元，為預算的90.4%，增長73.6%，主要是新增國土綠化試點示范項目本年支出11,492萬元。

交通運輸支出21,628萬元，為預算的102.9%，增長7.8%，主要是咸寧大道西延伸段工程本年完工結算。

資源勘探信息等支出28,526萬元，為預算的82.8%，下降27.3%，主要是咸寧高新區(qū)據實兌現企業(yè)優(yōu)惠政策。

商業(yè)服務業(yè)等支出7,344萬元，為預算的85%，增長29.7%，主要是落實“惠購湖北”消費券、家電補貼等提振消費政策增支。

自然資源海洋氣象等支出11,980萬元，為預算的98.5%，增長1.3%。

住房保障支出32,931萬元，為預算的100.7%，增長61.3%，主要是保障性住房實行市級統籌增支1.08億元。

2.轉移性支出211,186萬元，為預算141.6%，增長31.6%。其中，上解上級支出39,704萬元，下降12.8%，主要是按現行財政體制，上解省級支出隨稅收減少而減少；補助下級支出61,101萬元，增長124.2%，主要是三所義務教育學校下劃，支出基數相應劃轉咸安區(qū)；結轉下年支出110,381萬元，增長30.3%，主要是中醫(yī)院中央基建投資、國土綠化試點示范項目、人防建設等重大項目因支出進度影響，結轉下年支出。

3.債務還本支出32,412萬元，為預算的100%，增長73.2%，主要是據實償還到期政府債券本金。

收支相抵，預算平衡。

（二）市本級其他預算。

政府性基金預算。收入總計320,908萬元，為預算的96%，增長18%。其中，本級收入156,004萬元，為預算的82.7%，增長78%，主要是土地出讓收入增加；轉移性收入36,806萬元，為預算的191%，增長12%，主要是調入存量資金14,511萬元償還專項債本息；地方政府債券收入111,046萬元，為預算的114.9%，下降26%，主要是再融資債券減少。支出總計320,908萬元，為預算的96%，增長18%，主要是按以收定支原則安排相應支出。其中，本年支出264,809萬元，為預算的95.9%，增長87%；轉移性支出16,406萬元，為預算的88.4%，下降38%；債務還本支出39,693萬元。收支相抵，預算平衡。

國有資本經營預算。收入總計9,969萬元，為預算的100%，下降4%，主要是上年含有股權轉讓等一次性收入1,350萬元。支出總計9,969萬元，為預算的100%，下降4%。其中，本年支出6,430萬元，調出資金3,539萬元（調入一般公共預算安排）。收支相抵，預算平衡。

社會保險基金預算。收入總計343,393萬元，為預算的112%，下降3%，主要是2022年新冠疫苗接種人數減少，財政補貼相應減少。支出總計312,866萬元，為預算的106%，增長6%，主要是醫(yī)保新系統上線，上年11—12月醫(yī)療費在2022年列支。收支相抵，當年結余30,527萬元，累計結余243,706萬元。其中，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險累計結余142,717萬元，占比58.6%。

（三）債券轉貸及政府債務限額情況。

省轉貸市本級債券收入185,428萬元。其中，再融資債券51,658萬元（一般債券27,912萬元，專項債券23,746萬元）；新增債券133,770萬元（一般債券46,470萬元，專項債券87,300萬元）。根據規(guī)定一般債券74,382萬元，列一般公共預算；專項債券111,046萬元，列政府性基金預算。債券資金安排情況，年中預算調整已向市六屆人大常務委員會第四次會議報告。

經省政府批準，核定市本級2022年政府債務限額949,123萬元（一般債務372,768萬元，專項債務576,355萬元）。截至2022年12月底，市本級政府債務余額904,414萬元（一般債務334,595萬元，專項債務569,819萬元），均未超規(guī)定限額。

（四）預算績效管理情況。

強化績效監(jiān)控全覆蓋，將部門1,944個項目、35.51億元資金納入動態(tài)監(jiān)控，審減績效不達目標的資金1.16億元。強化項目績效評價全覆蓋，醫(yī)療、科技、農業(yè)、環(huán)保等領域18個項目整體績效較好。強化績效評估結果應用全覆蓋，對50個新增項目開展評審，審減績效不及預期的項目資金1,300萬元。

（五）預算管理的主要特點。

1.收入指標優(yōu)于全省。在留抵退稅高于全省平均水平1.29個百分點情況下，全市一般公共預算收入、地方稅收收入分別較上年可比增長12.1%、8.2%，比全省平均水平高3.6個、2.8個百分點，一般公共預算收入可比增幅居全省第5。

2.向上爭資再創(chuàng)新高。落實“拼搏趕超”機制，全市共爭取上級資金275.38億元，同比增長43.1%，創(chuàng)歷史最好水平，其中爭取新增政府債券95.54億元，是上年的3.13倍，尤其是爭取專項債券77.74億元，是上年的5.03倍。

3.民生福祉持續(xù)改善。全市民生支出238.6億元，占比78%?！叭！比娑档?，科教文衛(wèi)等考核類支出足額兌現，疫情防控、社保救助、人才就業(yè)、安全生產等政策全面落實。機關二幼、第二人民醫(yī)院等355個民生項目落地見效。

4.支持發(fā)展成效明顯。政策紅利直達快享，全市辦理退稅、減稅、緩稅36.27億元，發(fā)布“免申即享”清單496個，兌現資金8.92億元，73.07億資金直接惠企利民，直達率93%。落實消費恢復提振政策，安排市區(qū)購房補貼8,000萬元、湖北消費券4,934萬元，真金白銀為市場主體紓困。

5.財政改革持續(xù)深化。持續(xù)深化零基預算改革，全省率先建立運轉類支出標準體系。黨政機關常態(tài)化過緊日子，本級壓減一般性支出2,256萬元。持續(xù)推進財政普惠金融改革，降低小微企業(yè)融資成本1.05億元。持續(xù)推進轉作風、提效能，90%經費免申即撥、財政評審提速50%以上，服務效能提速1倍以上。

盡管財政運行總體平穩(wěn)，經受住了嚴峻考驗，但客觀困難仍不容忽視。主要是政策性減收因素較多，剛性支出只增不減，財政平衡難度空前；預算執(zhí)行進度偏慢，部門專項獎補“小而散”，資金使用績效不高；部門財務管理弱化，財政監(jiān)督有待提升等。上述問題，將在2023年預算編制執(zhí)行中，加強源頭管控。

二、2023年市本級政府預算安排

（一）預算編制的指導思想。

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神和中央經濟工作會議精神，全面落實省委、市委決策部署，堅持積極財政政策加力提效，靠前發(fā)力，增強穩(wěn)經濟護大盤的支撐能力；堅持全面統籌理念，集中財力保障重點，增強落實重大政策的保障能力；堅持盡力而為、量力而行,精打細算過緊日子，增強財政預算的管控能力；堅持統籌發(fā)展和安全，全力兜牢“三?！?/span>底線，增強財政運行風險的防控能力；堅持強化財政監(jiān)管，全面提升財政資金配置效率和使用效益，增強理財用財的管理能力。

全市地方一般公共預算收入預期目標107.5億元，增長12%。其中，地方稅收收入79.8億元，增長15%。地方一般公共預算支出314.6億元（不含當年新增一般債券），增長2.8%。加上轉移性項目，年度收支平衡。

（二）市本級一般公共預算。

1.收入總計744,747萬元，下降16.5%（與2022年快報數比，下同）。其中：

（1）一般公共預算收入270,800萬元，增長12%。其中，地方稅收收入199,200萬元，增長18.9%；非稅收入71,600萬元，下降4.1%。

（2）轉移性收入455,233萬元，下降20.9%。

返還性收入24,522萬元，與上年持平。其中“消、增”兩稅返還11,105萬元，“營改增”稅收返還10,910萬元。

轉移支付收入172,535萬元，下降43%。其中，一般性轉移支付69,500萬元、共同事權轉移支付103,035萬元。按照《預算法實施條例》上級轉移支付按提前下達數編列，不再預計全年規(guī)模。

下級上解收入42,736萬元，增長6.9%。主要是預期城區(qū)房地產收入、華潤電力及金盛蘭項目稅收分成增加。

上年結轉110,381萬元，增長30.3%，按照2022年快報數編列。

調入資金86,323萬元，增長270.5%。主要是調入專戶結余資金10,761萬元、國有資本經營預算資金6,655萬元、政府性基金預算資金2,984萬元,其他資金65,923萬元。

調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金18,736萬元，按照《預算法》規(guī)定建立跨年平衡機制，用于平衡當年預算。

（3）地方政府債券轉貸收入18,714萬元，下降74.8%。主要是年初預算不含當年新增一般債券收入，僅預計再融資債券收入。

2.支出總計744,747萬元，下降16.5%。其中：

（1）一般公共預算支出579,688萬元，下降10.6%，剔除上級?？詈鸵话銈蛩?，增長2.8%。主要支出科目分項說明如下：

一般公共服務支出75,712萬元，下降13.3%。主要是上年含兩個年度的績效獎勵清算等一次性因素，以及落實過緊日子要求壓減一般性支出。

公共安全支出32,667萬元，下降4.7%。主要是政法部門壓減信息化建設等項目。

教育支出38,296萬元，剔除?？?/span>因素增長8.4%。主要是加大學前教育投入力度。

科學技術支出24,829萬元，增長10.5%，占一般公共預算支出的4.3%，較考核要求高1個百分點。

文化旅游體育與傳媒支出8,964萬元，下降28.1%。主要是上年含債券資金安排的文體項目3,041萬元。

社會保障和就業(yè)支出57,151萬元，增長29.4%。主要是部分單位社保繳費結轉本年支出。

衛(wèi)生健康支出119,518萬元，下降17.5%。主要是預計上級居民醫(yī)療補助較上年減少3.6億元。

節(jié)能環(huán)保支出19,630萬元，下降9.5%。主要是上年含債券安排的斧頭湖生態(tài)修復等一次性支出。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出51,862萬元，剔除上年新增一般債券安排的項目，增長31.4%。主要是城區(qū)范圍擴大，城管體制調整，增加維護支出。

農林水支出35,317萬元，下降9.8%，剔除?？畎才诺膰辆G化試點示范項目影響，與上年基本持平。

交通運輸支出14,954萬元，下降30.9%，剔除?？钜蛩卦鲩L41.5%。主要是增加安排交通部門重大項目前期費。

資源勘探信息等支出30,864萬元，增長8.2%，主要是省級產業(yè)創(chuàng)新發(fā)展?？?/span>2,000萬元結轉到本年支出。

商業(yè)服務業(yè)支出2,361萬元，下降67.8%。主要是上年含“惠購湖北”消費券和家電補貼支出。

住房保障支出31,172萬元，下降5.3%。主要是按預計的住房公積金增值收益補充保障性安居工程。

災害防治及應急管理支出5,036萬元，下降45.2%。主要是上年含債券安排的應急儲備倉庫項目1,900萬元。

預備費安排5,800萬元，較上年減少2,200萬元，占一般公共預算支出比例為1%，符合法定要求。

債務付息及發(fā)行費用支出11,777萬元，增長11.5%，主要是據實安排償還到期地方政府一般債券利息支出。

（2）轉移性支出137,285萬元，下降35%。其中，上解上級支出46,224萬元，增長16%，主要是按現行財政體制，上解省級支出隨稅收增長而增加；補助下級支出36,182萬元，下降41%，主要是省對縣（市、區(qū)）補助通過市級轉撥部分尚未下達；結轉下年支出54,880萬元，下降50%，主要是加快支出進度預計結轉額度減少。

（3）債務還本支出27,774萬元，下降14.3%，主要是據實償還到期一般債券本金。

3.收支相抵，預算平衡。

（三）本級政府性基金預算。

收入總計381,436萬元，增長18.9%。其中，土地出讓收入221,149萬元，增長49.8%，主要是高新區(qū)土地出讓收入預計完成108,254萬元；城市配套費4,000萬元，增長9.9%；污水處理費4,750萬元，增長1.1%；上級補助收入951萬元，下降78.8%，主要是按彩票公益金提前下達數編列；上年結轉收入16,406萬元，下降7.9%；再融資債券轉貸收入109,264萬元，根據到期專項債券據實預計；其他收入24,916萬元，為項目單位上繳專項債付息收入。支出總計381,436萬元，增長18.9%，主要根據以收定支安排。其中，國有土地出讓金支出202,699萬元，增長33.7%；城市配套費安排支出4,000萬元、污水處理費安排支出4,750萬元；專項債券付息及發(fā)行費用19,831萬元，增長11.9%；調出資金2,984萬元，主要是調入一般公共預算支付債券利息和安排鄉(xiāng)村振興支出；債務還本支出114,349萬元。收支相抵，預算平衡。

（四）本級國有資本經營預算。

收入總計7,155萬元，下降28.2%，主要是企業(yè)利潤減少。支出總計7,155萬元，下降28.2%。其中，落實“四補機制”補充擔保集團資本金500萬元；調出一般公共預算6,655萬元。收支相抵，預算平衡。

（五）本級社保基金預算。

收入總計328,114萬元，下降4%。其中，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金36,984萬元，下降2%，主要是根據支出需求，加大清欠力度，適當減少財政補助；職工基本醫(yī)療保險基金46,753萬元，增長7%，主要是行政參公人員基礎績效和事業(yè)人員單列核定基礎績效工資納入基數，保險收入增加；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金233,558萬元，下降7%，主要是上年含市級對咸安區(qū)補助9,000萬元；工傷保險基金7,572萬元，增長9%，主要是保險收入增加；失業(yè)保險基金3,247萬元，下降41%，主要是省級擬統籌失業(yè)保險，補助相應減少。

支出總計310,546萬元，下降1%。其中，機關養(yǎng)老43,492萬元、職工醫(yī)保32,619萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保222,254萬元、工傷保險9,235萬元、失業(yè)保險2,946萬元。

當年收支結余17,568萬元，累計結余261,274萬元。其中，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險累計結余154,021萬元，占比59%。

三、確保預算目標實現的措施

2023年，我們將圍繞中央、省及市委重大決策部署，認真履職盡責，重點做好以下工作。

（一）千方百計拓寬財源。依法依規(guī)組織收入，加強政府投資項目稅收管控，確保“顆粒歸倉”。加快構建現代產業(yè)體系，強化招商引資全要素保障，夯實稅源基礎。落實“拼搏趕超”機制，全力向上爭資金、爭項目、爭政策，擴大可用財力。加大政府資金、資產、資源盤活處置力度，推動國有資產共享共用，增強收入統籌能力。

（二）落實落細各項政策。強化財政、金融、產業(yè)、科技、社會政策協同，充分發(fā)揮財政資金引導激勵作用。優(yōu)化財政貼息、獎補、專項債券、減稅降費等政策工具，保持必要支出強度。落實援企穩(wěn)崗、助企紓困、社保降費緩繳等穩(wěn)經濟一攬子政策，為市場主體賦能加力。落實新階段疫情防控各項舉措，及時兌現購房、汽車、家電消費補貼，推動消費恢復性增長。

（三）全力以赴保障重點。兜牢“三?！钡拙€,加強教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老、托育等基本公共服務供給，確保民生支出占比穩(wěn)定在78%左右。聚焦大健康產業(yè)發(fā)展，不斷推進城市更新，支持打造武漢都市圈自然生態(tài)公園城市。大力支持鄉(xiāng)村振興、共同締造、綜合治理，全力保障科技、招商、人才、就業(yè)、全國文明城市創(chuàng)建等重點需求。

（四）提質增效加強管理。全面實行預算績效管理，推進支出標準體系建設，不斷深化零基預算、“免申即享”改革。全面實施預算管理一體化，強化“五度掛鉤”結果運用，一般性支出繼續(xù)壓減15%。全面規(guī)范體制機制，進一步完善市與咸安區(qū)、咸寧高新區(qū)財政體制，厘清市與兩區(qū)事權與支出責任。

（五）從嚴從緊開展監(jiān)督。深化市直單位財政財務管理綜合改革，推行會計分類核算，規(guī)范部門財務管理。加強能力和作風建設，實行財政監(jiān)督指導員駐點監(jiān)督，落實監(jiān)督檢查專報和“紅黃榜”制度。筑牢風險防范機制，加強融資平臺公司監(jiān)管，堅決遏制隱性債務增量。主動接受人大、審計監(jiān)督，嚴格落實人大各項決議、決定和審議意見，依法做好預決算信息公開。