關(guān)于2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

––––2023年12月29日在咸寧市第六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第十二次會(huì)議上

市審計(jì)局局長(zhǎng)????袁國(guó)華

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

我受市政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)予審議。

一、審計(jì)整改工作部署推進(jìn)情況

市委、市政府認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，高度重視審計(jì)查出問(wèn)題整改工作，市委常委、常務(wù)副市長(zhǎng)李麗同志親自主持召開(kāi)了審計(jì)整改專題會(huì)，通報(bào)了審計(jì)查出的主要問(wèn)題，安排部署了整改工作，要求各部門(mén)、各相關(guān)單位提高政治站位，深刻認(rèn)識(shí)審計(jì)整改工作的重要性，落實(shí)整改措施，強(qiáng)化制度建設(shè)。市審計(jì)局對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題逐條逐項(xiàng)進(jìn)行梳理，列出問(wèn)題清單，提出具體整改要求，分解至各被審計(jì)單位，實(shí)行動(dòng)態(tài)銷號(hào)與管理，一體推進(jìn)審計(jì)整改“下半篇文章”與揭示問(wèn)題“上半篇文章”。各地各部門(mén)認(rèn)真落實(shí)市委、市政府關(guān)于抓好審計(jì)整改工作的要求，嚴(yán)格執(zhí)行市六屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議審議意見(jiàn)，將審計(jì)整改作為提升市域治理水平、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手，審計(jì)整改工作取得明顯成效。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況

《審計(jì)工作報(bào)告》反映的6個(gè)方面283項(xiàng)具體問(wèn)題，截至2023年11月底，已整改完成234項(xiàng)，正在整改49項(xiàng)；審計(jì)查出的違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題共整改5.68億元，其中：上繳財(cái)政資金0.23億元，促進(jìn)資金撥付、結(jié)轉(zhuǎn)使用0.31億元，歸還原渠道資金0.72億元，在預(yù)算編制和管理中予以規(guī)范2.32億元，通過(guò)調(diào)整賬務(wù)等其它方式整改2.1億元。

（一）市級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于財(cái)政預(yù)決算編報(bào)方面的問(wèn)題，市財(cái)政局已將收入740.48萬(wàn)元繳庫(kù)，今后將加強(qiáng)管理，確保預(yù)算編制完整準(zhǔn)確。

2．關(guān)于財(cái)政資源統(tǒng)籌方面的問(wèn)題，市財(cái)政局已將2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金使用情況納入2023年度重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，并已督促相關(guān)企業(yè)進(jìn)行了調(diào)賬，收回安排不合理的資金。

（二）市直部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于部門(mén)預(yù)決算編報(bào)不夠完整準(zhǔn)確的問(wèn)題。市財(cái)政局通過(guò)加大培訓(xùn)力度、加強(qiáng)監(jiān)督管理等方式進(jìn)一步壓實(shí)部門(mén)主體責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。相關(guān)部門(mén)通過(guò)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、完善制度辦法、對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人提醒談話等方式規(guī)范預(yù)決算編制，根據(jù)項(xiàng)目執(zhí)行情況及時(shí)申報(bào)預(yù)算調(diào)整，避免財(cái)政資金閑置浪費(fèi)。

2．關(guān)于過(guò)緊日子要求和財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行不嚴(yán)的問(wèn)題。相關(guān)部門(mén)及單位通過(guò)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、修訂完善制度辦法等方式強(qiáng)化內(nèi)控管理，加強(qiáng)資金撥付及賬戶管理，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)賬、核算等相關(guān)流程，上繳資金56萬(wàn)元。對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行約談，強(qiáng)化政府采購(gòu)管理。

3．關(guān)于項(xiàng)目績(jī)效管理仍存在薄弱環(huán)節(jié)的問(wèn)題。市財(cái)政局通過(guò)強(qiáng)化績(jī)效全過(guò)程監(jiān)管與審核，督促部門(mén)單位完善績(jī)效管理機(jī)制。相關(guān)部門(mén)及單位加強(qiáng)與財(cái)政部門(mén)對(duì)接，加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)和資金撥付，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。

（三）政府投資項(xiàng)目審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于義務(wù)教育學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，咸安區(qū)政府通過(guò)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、建章立制、問(wèn)責(zé)處理等方式，規(guī)范項(xiàng)目管理；歸還挪用資金27.89萬(wàn)元，對(duì)相關(guān)企業(yè)及人員進(jìn)行處罰。2所學(xué)校周邊配套及校內(nèi)設(shè)施已完善；5所學(xué)校已提高功能教室使用率。

2．關(guān)于老舊小區(qū)改造項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，市住建局已責(zé)成2個(gè)縣住建局在今后的改造過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)政策，赤壁市紀(jì)委已對(duì)相關(guān)責(zé)任人員作出誡勉談話處理；3個(gè)縣已將老舊小區(qū)改造項(xiàng)目納入施工許可豁免范圍。2個(gè)縣42個(gè)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目已全部完工；3個(gè)縣146個(gè)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目已完成竣工驗(yàn)收。2個(gè)縣已將改變用途資金3339.4萬(wàn)元?dú)w還原資金渠道；1個(gè)縣專項(xiàng)資金已實(shí)行專項(xiàng)管理，分賬核算，3個(gè)縣已完成“四必改”內(nèi)容改造。

3．關(guān)于四好農(nóng)村路項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，嘉魚(yú)縣交通局已通過(guò)問(wèn)責(zé)處理、組織學(xué)習(xí)等方式，規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)程序；召開(kāi)專題會(huì)議督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)加強(qiáng)養(yǎng)護(hù)力度，嘉魚(yú)縣農(nóng)管所已將工程款413.19萬(wàn)元支付給施工單位。

（四）民生領(lǐng)域政策執(zhí)行和資金審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于職工基本醫(yī)療（含生育）保險(xiǎn)基金和大額醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)助資金專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，市醫(yī)保局已追回少計(jì)銀行利息；退還147人風(fēng)險(xiǎn)保證金14.7萬(wàn)元；將代收資金1304.59萬(wàn)元退還給縣市區(qū)；歸還墊付補(bǔ)助資金19.77萬(wàn)元；督促退回集中采購(gòu)預(yù)付金66.03萬(wàn)元；追回資金10.14萬(wàn)元；清退和死亡人員家屬自然消耗個(gè)人賬戶余額30萬(wàn)元；醫(yī)療機(jī)構(gòu)上繳應(yīng)繳財(cái)政資金3.55萬(wàn)元；市醫(yī)保局已對(duì)死亡人員個(gè)人賬戶進(jìn)行清理。

2．關(guān)于優(yōu)撫安置資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，通城縣對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行提醒談話和批評(píng)教育，并加強(qiáng)優(yōu)撫數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)管理，對(duì)不符合條件人員待遇予以取消、核減和中止，確保資金及時(shí)分配和?？顚Ｓ?。

3．關(guān)于落實(shí)鄉(xiāng)村振興銜接資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，2個(gè)縣加快項(xiàng)目推進(jìn)和資金支付進(jìn)度，退回結(jié)余資金843.35萬(wàn)元；已收回資金459.55萬(wàn)元；與有關(guān)企業(yè)重新簽訂合同，收繳資產(chǎn)所得收益10.2萬(wàn)元，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人員作出處理。

（五）國(guó)有資源資產(chǎn)管理審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，市擔(dān)保集團(tuán)公司進(jìn)一步聚焦“支小支農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)；與合作銀行商談降低了部分企業(yè)貸款利率；清退超標(biāo)準(zhǔn)收取的擔(dān)保費(fèi)7.5萬(wàn)元；建立完善相關(guān)管理制度，對(duì)敗訴企業(yè)進(jìn)行司法清收；催收欠款利息232.69萬(wàn)元。高投集團(tuán)積極推動(dòng)勞動(dòng)人事改革，解決了部門(mén)職責(zé)交叉、混崗兼職等問(wèn)題；啟動(dòng)了追償程序，向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，強(qiáng)化項(xiàng)目準(zhǔn)入的把關(guān)，完善保后監(jiān)管制度，確保擔(dān)保責(zé)任余額在擔(dān)保責(zé)任控制紅線之內(nèi)。原市綠投、市擔(dān)保集團(tuán)等公司已對(duì)賬務(wù)處理不當(dāng)?shù)淖稣{(diào)賬處理。

2．關(guān)于行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，1家單位已通過(guò)建章立制的方式，規(guī)范資產(chǎn)配置行為。7家單位通過(guò)修訂制度、補(bǔ)登資產(chǎn)等方式加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理；1家單位已收回未評(píng)估資產(chǎn)，規(guī)范資產(chǎn)出租程序。2家單位通過(guò)清點(diǎn)、重新分配或移交公物倉(cāng)等方式盤(pán)活資產(chǎn)，2家單位通過(guò)報(bào)廢處置、更正資產(chǎn)名稱等方式完成整改。

3．關(guān)于國(guó)有自然資源資產(chǎn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，崇陽(yáng)縣政府對(duì)吳婆塘開(kāi)展專項(xiàng)治理；崇陽(yáng)開(kāi)發(fā)區(qū)按程序重新聘請(qǐng)了第三方檢測(cè)公司和第三方環(huán)保公司；園區(qū)雨污管網(wǎng)已動(dòng)工建設(shè)。

（六）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于政府債券資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。相關(guān)單位通過(guò)加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)、約談、完善制度等方式，規(guī)范項(xiàng)目管理和建設(shè)。

2．關(guān)于水利專項(xiàng)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。崇陽(yáng)縣水利局已通過(guò)建立長(zhǎng)效機(jī)制以及加強(qiáng)學(xué)習(xí)規(guī)范項(xiàng)目管理；小水庫(kù)運(yùn)行保障項(xiàng)目建設(shè)已完工，項(xiàng)目資金已實(shí)行專賬管理；督促相關(guān)企業(yè)繳納了水資源費(fèi)21.28萬(wàn)元，已撥付水利資金617.27萬(wàn)元，并督促施工單位對(duì)開(kāi)裂路面進(jìn)行修復(fù)。

3．關(guān)于科技研發(fā)相關(guān)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。市科技局已督促市中心醫(yī)院將科技項(xiàng)目資金1萬(wàn)元退回財(cái)政，將不符合條件的專家移出專家?guī)?，完成?jī)效評(píng)價(jià)工作，并通過(guò)修訂管理辦法和工作規(guī)程進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目管理和規(guī)范資金使用。

4．關(guān)于“三重”相關(guān)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。市發(fā)改委項(xiàng)目總體規(guī)劃已完成招標(biāo)；市城管委已對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行約談和提醒談話，通過(guò)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、溝通協(xié)調(diào)等方式，加強(qiáng)以后項(xiàng)目預(yù)算資金的使用績(jī)效。

5．關(guān)于優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境相關(guān)政策落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。相關(guān)單位通過(guò)組織學(xué)習(xí)、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)以及對(duì)責(zé)任人進(jìn)行約談等方式，加強(qiáng)質(zhì)保金管理，補(bǔ)充完善事項(xiàng)辦事指南，集中辦理事項(xiàng)，提高審批事項(xiàng)服務(wù)意識(shí)。

三、正在整改中的問(wèn)題及后續(xù)工作安排

截至11月底，仍有部分問(wèn)題尚未徹底整改到位。主要是：一是部分市級(jí)部門(mén)單位資產(chǎn)狀況、形成原因較為復(fù)雜。二是部分國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中形成損失風(fēng)險(xiǎn)，短時(shí)間內(nèi)無(wú)法整改到位。

對(duì)這些問(wèn)題的整改，相關(guān)部門(mén)、企業(yè)已逐一制定整改方案，明確了整改措施，正加大力度持續(xù)推進(jìn)。市政府將認(rèn)真落實(shí)好市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，持續(xù)跟蹤檢查，督促相關(guān)部門(mén)、單位壓實(shí)整改主體責(zé)任，確保未完成整改的問(wèn)題全面整改到位。

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員，我們將緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持“兩個(gè)確立”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，落實(shí)黨中央決策部署、省委省政府工作要求以及市委工作安排，自覺(jué)接受市人大常委會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，做好審計(jì)整改“下半篇文章”，為咸寧經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)武漢都市圈自然生態(tài)公園城市做出積極貢獻(xiàn)！